ЕНС

Индивидуальную консультацию запросил Юлия С.

Добрый день.
Подскажите, как мне настроить учет по налогам в части ЕНС (для отчета ОДДС), чтобы отдельно отражался налог на прибыль, чтобы верно в отчете отражался НДФЛ (он же в составе оплаты труда должен) быть + другие налоги…Прошу помочь по отражению в 1с

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Варианты отражения ЕНС в ОДДС
    -общая сумма – ЕНП отражается целиком в составе денежных потоков от текущих операций (п. 2 Рекомендации БМЦ Р-175/2025-КпР «Единый налоговый счет»)
    -раздельный учет (Раздельно по видам налогов) – ЕНП распределяется в ОДДС по тем налогам и взносам, которые фактически оплачены за его счет (по документам Сведения об уплате налогов)

    Вам нужно выбрать «раздельный учет» (с релиза 3.0.192)
    Главное – Учетная политика – Единый налоговый платеж отражается…
    -Раздельно по видам налогов

    В таком случае платеж на ЕНС в Отчете о движении денежных средств отражается
    стр. 4119 — положительный результат сложения сальдо потоков по НДС и ЕНП
    стр. 4122 — НДФЛ и страховые взносы с зарплаты сотрудников
    стр. 4124 — налог на прибыль организаций
    стр. 4129 — НДС

    Важно!
    В документах оплаты / возврата ЕНП используете Статью расходов Единый налоговый платеж (с релиза 3.0.189)

    Если не используется Статья расходов – Единый налоговый платеж, то сумма определяется по счету 68.90 «Единый налоговый счет»

    Пригодится
    Бухгалтерская отчетность за 2025 в 1С, часть 1. Вопросы заполнения бухгалтерского баланса, ОФР и пояснений
    Бухгалтерская отчетность за 2025 в 1С, часть 2. Особенности составления ОДДС и отчета об изменениях капитала

  2. Подскажите, а как программа будет распознавать, что это налог на прибыль уплачен или ндс …если у меня не будет аналитики в документах оплаты?

    1. По обязательному при работе с ЕНС документу — Сведения об уплате налогов

      Аналитики с 2023 не может быть в документах оплаты. Потому что мы не платим НДС или налог на прибыль. Мы просто пополняем свой электронный кошелек — ЕНС
      Далее налоговая по правилам НК РФ распределяет этот платеж. А наша обязанность уже у себя отразить эту разноску, как в ЛК ЮЛ в блоке ЕНС на сайте ФНС. В БУ это не нужно, поэтому по 68.90 и нет разбивки
      А вот для сверки по ЕНС, для ОДДС, для тех у кого кассовый метод по налогам, как раз нужна разбивка, которую отражаем документом Сведения об уплате налогов в 1С

      Дополнительно
      Для чего нужен документ Сведения об уплате налогов на едином налоговом счете в 1С
      Сведения об уплате налогов в 1С

      Пригодится
      Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С
      Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С

  3. То есть при правильном заполнении разноски Сведений как в личном кабинете ИФНС- программа сама все подтянет в ОДДС?
    ну а если мы примем решение общей суммой (как рекомендация БМЦ) и закрепим в учетной политике это не будет ошибкой?

    1. То есть при правильном заполнении разноски Сведений как в личном кабинете ИФНС- программа сама все подтянет в ОДДС?
      Верно + статью расходов Единый налоговый платеж в документах уплаты указывать

      Ну а если мы примем решение общей суммой (как рекомендация БМЦ) и закрепим в учетной политике это не будет ошибкой?
      Верно; но это ОДДС так скажем «для галочки», если его не смотрят, не анализируют, подойдет; как компромисс можно за 2025 общей суммой, с 2026 уже по налогам

Добавить комментарий