Возврат НДФР

Вопрос задал Елена М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

ЗУП 3.1.9.229
В марте сотрудник приносит уведомление на имущественный вычет. При расчете ЗП марта ему возвращается НДФЛ за январь и февраль — 8873 р. и не начисляется за март. Делаем документ возврат НДФЛ датой выплаты ЗП — 12.04.19 и в ведомости выплаты ЗП ( 12.04.19) у него 0 НДФЛ.
в отчете 6 НДФЛ за 1 квартал сумма возврата (8873) в 90 строке стоит и в 70 тоже (это видно по расшифровке). Во 2 разделе 1 квартала не отражено. При формировании отчета за 2 квартал во 2 разделе за дату 12.04.19 стоит сумма ведомостей и нигде не учтен возврат. Это правильно?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Да, это правильно. Во втором разделе содержатся только сведения об удержанном налоге, а о возвращенном — только в первом разделе в строке 090. Строка О70 при этом не уменьшается. А вот в 2-НДФЛ возвращенный налог уменьшает удержанный. Все это правильно!

  2. Должен ли текущий платеж по НДФЛ уменьшен на сумму возвращённого НДФЛ?

    1. Да, должен.В ЗУП это можно отразить так:

      1. Перечислением НДФЛ в бюджет:Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику?.
      2. Ручная корректировкой: Приемы исправления НДФЛ Видео «Пример 3: Корректировка перечисления НДФЛ в бюджет, в связи с возвратом НДФЛ».»

  3. Спасибо. Вы лучшие!!!

  4. Спасибо! Всегда рады помочь! 🙂

Комментарии закрыты.