ЗУП 3.1.9.229
В марте сотрудник приносит уведомление на имущественный вычет. При расчете ЗП марта ему возвращается НДФЛ за январь и февраль — 8873 р. и не начисляется за март. Делаем документ возврат НДФЛ датой выплаты ЗП — 12.04.19 и в ведомости выплаты ЗП ( 12.04.19) у него 0 НДФЛ.
в отчете 6 НДФЛ за 1 квартал сумма возврата (8873) в 90 строке стоит и в 70 тоже (это видно по расшифровке). Во 2 разделе 1 квартала не отражено. При формировании отчета за 2 квартал во 2 разделе за дату 12.04.19 стоит сумма ведомостей и нигде не учтен возврат. Это правильно?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Да, это правильно. Во втором разделе содержатся только сведения об удержанном налоге, а о возвращенном — только в первом разделе в строке 090. Строка О70 при этом не уменьшается. А вот в 2-НДФЛ возвращенный налог уменьшает удержанный. Все это правильно!
Должен ли текущий платеж по НДФЛ уменьшен на сумму возвращённого НДФЛ?
Да, должен.В ЗУП это можно отразить так:
Спасибо. Вы лучшие!!!
Спасибо! Всегда рады помочь! 🙂