! Расхождение суммы в Декларации по налогу на прибыль и в справке-расчете налога на прибыль при наличии убытка по строке 050 в Листе 2 декларации в 1С

1. Добрый день!

   По строке 050 листа 2 декларации по налогу на прибыль отражаются суммы убытков от реализации амортизируемого имущества. В НУ такой убыток включается в состав прочих расходов не единовременно, а равными долями в течение определенного периода (п. 3 ст. 268 НК РФ).

   Сформируйте отчет «Анализ учета по налогу на прибыль» и сравните его данные с декларацией и Справкой-расчетом. Это поможет выявить расхождения в расчете налоговой базы.
   Сравните данные ОСВ по счету 68.04.1 с суммой налога, указанной в строке 180 листа 02 декларации. Кредитовый оборот счета 68.04.1 по виду платежа «Налог (взносы): начислено/уплачено» за соответствующий период должен совпадать с суммой исчисленного налога в декларации.
   Проверьте ручные корректировки и Операции, введенные вручную.
   В БУ налог считается по проводкам, в НУ — по аналитике в статьях затрат и прочих доходов и расходов.

   Справка-расчет по налогу на прибыль не совпадает с декларацией по прибыли в 1С
   Разница в справке-расчете и ОСВ с суммой налога в декларации по налогу на прибыль в 1С

2. В моём случае ОСВ по счету 68.04.1 и строке 180 листа 02 декларации не сходятся на 225 руб. — это «Убыток от реализации амортизируемого имущества» (автомобиля). Не могу понять как убрать данное расхождение, что необходимо исправить?

3. Уточните, пожалуйста, отчет «Анализ учета по налогу на прибыль» сравнили с данными декларации и Справкой-расчетом? Какой результат в расхождениях?
   Каким отчетом проверить налог на прибыль в 1С?

   И не совсем понимаю по вашим суммам в декларации. На первых скринах, строка 180 = 1 959 959 и строка 100 =7 839 838, на последних, строка 180 =1 957 997 и строка 100 =7 831 986. В связи с чем возникла такая разница? или суммы условные для примера?

4. Спасибо я разобралась

Комментарии закрыты.