По Исправительному счет-фактуре на аванс, сумма НДС попадает в Формирование записей книги покупок некорректно в 1С

1. Добрый день!

   Уточните, для чего делаете исправление?

   Без исправления программа заполняет Формирование записей Книгу покупок корректно.
   Но вот после исправления — нет.

   Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

2. Добрый день!
   Мы предоставляем услуги, часть из которых облагается НДС по 22% , а часть не облагается НДС. Наша деятельность связана с получением авансов от клиентов за будущие поставки или оказание услуг. Однако, на момент получения авансов зачастую невозможно определить, какая именно услуга будет предоставлена, а следовательно, и ставка НДС, подлежащая применению. На основании рекомендаций Минфина России, изложенных в письме от 06.03.2009 № 03-07-15/39, если на момент получения аванса невозможно определить ставку НДС, мы исчисляли налог по максимально возможной расчетной ставке (22/122). Действия после оказания услуг: После предоставления услуг, если клиент получил услуги, не облагаемые НДС, мы оформляем исправительные счета-фактуры на аванс на разницу между суммой полученного аванса и стоимостью услуг без НДС.
   Я попробовала внести в тестовую базу езе реализации без НДС, в таком случае в Формировании записей книги покупок попадает загадочная сумма НДС при этом только по последнему документу реализации за 31.03. Сканы прилагаю

3. А может быть, после предоставления услуг без НДС вместо исправительной исправительные счета-фактуры на аванс просто аннулировать ее как ошибочную?

   Доделаю пример в базе, вернусь с ответом.

4. Добрый день! нам, увы такой вариант не подходит. Аванс может быть в начале года, а клиент его расходует целый год по чуть-чуть и многие клиенты требуют исправить документы, поэтому мы по умолчанию для все клиентов делаем исправительные сф на аванс на основании данных по реализации без НДС

5. У меня вышло так (см.скрин).
   Внешне корректно.

   

   png 2-11

   

   png 1-3

6. т.е. получается, что когда мы делаем исправительную сф на аванс у нас должна появится отдельная быть запись в книге покупок по этой исправительной сф на сумму разницы. Подскажите, как вы сделали, чтобы она отразилась в документе Формирование записей книги покупок? у меня исправительные сф не попадают в книгу автоматически?
   И еще вопрос, если провести еще реализацию по этому авансу, как в таком случае заполнится строка книги покупок? будет строка по исправительной сф и к ней в 7а информация о документе реализации? или будет строка с первоначальной сф на аванс и к ней информация по реализации?

7. Ой, нет ввела вас в заблуждение. В ФЗКП попала разница, а должна сумма по реализациям, т.е. 445,05.
   Как вариант при заполнении ФЗКП можно поправить вручную. И скорей всего так и придется.

8. а если добавлять вручную, то я должна выбрать последнюю исправительную сф и в 7а указать все реализации по ней? Или все таки я указываю первичную авансовую сф и все реализации?

9. Ольга, давайте распишу пример на своих данных.

   Поступление от покупателя 27.01 на сумма 2968, выставляем авансовый счет-фактуру с НДС 22/122 на 535,21
   Реализация 31.01 с НДС 22% на сумму 200, выставляем счет-фактуру на 36,07
   Реализация 18.03 с НДС 22% на сумму 200, выставляем счет-фактуру на 360,66
   Реализация 20.03 с без НДС на сумму 500.

   Оформляем Исправительный счет-фактуру на аванс, НДС 22/122 был 535,21 стал 445,05.

   Закрываем период. Заполняем Формирование записей книги покупок.
   Документ автоматически заполнился, но суммы в нем некорректные. Я поправила только суммы вручную — сумму реализаций и НДС по реализациям.
   В Книге покупок отражено, что есть исправление.

   В Книге продаж все заполняется автоматически корректно.

   Так у нас суммы НДС в Книге покупок с КВО 22 и в Книге продаж с КВО 01 сходятся.
   Сальдо по счету 76.АВ так же корректное.

   

   png 4-6

   

   png 3-4

10. Благодарю за ответ. Спасибо за помощь

    1

Комментарии закрыты.