Доброе утро! Не могу понять, что произошло, но в ноябре месяце при закрытии месяца неправильно происходит расчет налога на прибыль, поменялась налоговая база с учетом доли и происходит расчет налога на прибыль по закрытым ОП, которые прекратили деятельность в апреле 2025 года.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Давайте проверим:
1) Дату снятия с учета ОП: справочник Организации — карточка ОП — Регистрация в налоговых органах. Должна стоять отметка о снятии с учета и дата. Если даты нет, программа считает ОП действующим.
2) Остатки основных средств: ОСВ по счету 01 в разрезе подразделений. Если на закрытом ОП числятся ОС, их стоимость попадает в расчет доли прибыли. Нужно сделать документ «Перемещение ОС» в головную организацию или другое ОП.
3) Численность и оплату труда: справочник Сотрудники или отчеты по зарплате. Проверьте, не числятся ли за закрытым подразделением сотрудники. Если перевод в другое подразделение не оформлен в программе, база для распределения налога будет определяться некорректно.
4) Убедитесь, что в ноябре не было забытых проводок по счетам затрат (20, 26, 44), отнесенных на это ОП. Любой оборот по подразделению может спровоцировать программу на расчет.
И еще есть нюанс. Налог на прибыль рассчитывается нарастающим итогом с начала года. Если общая прибыль в ноябре уменьшилась (например, из-за убытков месяца или корректировок прошлых периодов), программа делает пересчет налога «к уменьшению» по всем подразделениям, включая закрытые. Это может выглядеть как неправильный расчет, хотя математически это верно для выравнивания переплаты.