Добрый день! В 2025 г. перешли на новую базу 1С.
Ситуация в том, что операциями ЕНС:
— 28.03.25 г. отражена обязанность по уплате НП за 2024 г. (Дт 68.04.1 — Кт 68.90);
— 31.03.25 г. отражен налог по уточненной декларации за 3 кв. 2024 г. (Дт 68.04.1 — Кт 68.90);
Сейчас из-за этих проводок на конец года в бухбаланс в кредиторскую задолженность неверно попадает сумма налога на прибыль к уплате за 2025 г.
Правильно ли были отражены операции по ЕНС? Какими операциями можно и нужно бы проводить в 1С (без участия 68.04.1) проводки по налогам за прошлые годы?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы перенесли сумму на ЕНС, но не начислили доначисленный налог.
Попробуйте в копии базы оформить в следующем порядке:
1. Проводим операцию по доначислению налога на прибыль
Дт 99 Кт 68
2. Применяем документ Корректировка ЕНС. Оформляется на сумму корректировки.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Материал по теме
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1688). Провела начисление операцией в ручную Дт 99 Кт 68. При закрытии марта 2025 регламентная операция минусует налог на прибыль по Кт 68 до правильной суммы налога на прибыль. Т.е. (как я поняла) регламентная операция учитывает обороты по кредиту 68 за период. Пожалуйста, помогите разобраться! Допустимо ли отразить Начисление налога без 68 счета?
Попробуем так
В 2025 году вы перешли на новую базу, задолженность по налогам за прошлый год сформирована документом Ввод начальных остатков.
Зайдите в документ Ввод начальных остатков на 31.12.2024 и добавьте доначисленную сумму налога на прибыль за 2024 год напрямую на кредит счета 68.90, а операцию удалите.
Так на 01.01.2025 у вас будет готовое сальдо на ЕНС.
А документ Корректировка ЕНС создайте с проводкой Дт 91.02 (84.01) Кт 68.90
Поделитесь, пожалуйста, результатом 🌷
Добрый день!
1. Вводом остатков добавила на Кт 68.90 сумму налога на прибыль за 2024г. (операции вручную и корректировки ЕНС на этому налогу удалила). Все стало на место. Смущает конечно сальдо по 68.90, которое с ЛК ФНС совпадает только на 28.04.2025г., но это мелочи.
2. А вот с отражением доначисления налога по УД от 31.03.2025 пришлось помучаться.
— Сделала ручную операцию Дт 99.01.1 Кт 68.04.1 + Операцию по ЕНС Дт 68.04.1 Кт 68.90. После закрытия 1 квартала 25 остается сальдо по 68.04.1 именно на сумму доначисления налога по УД.
— Скорректировала операцию ЕНС на Дт 91.02 Кт 68.90. После закрытия 1 квартала 25 регламентная операция неверное производит расчет налога на прибыль за март 25 (учитывает в налоговой базе сумму по Дт 91.02 из операции ЕНС.
— Скорректировала вид операции ЕНС с начисление налога на прочее уменьшение сальдо (поскольку с видом операции начисление налога программа не дает выбрать аналитику по 91.02), Дт 91.02 Прочие доходы НЕ Кт 68.90 и только это помогло.
Спасибо огромное за помощь!
Отлично, Вероника 🌷🌷🌷 Благодарю, что поделились результатом!
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!