Перенос остатков со счета 97.21 на 76.18 в 1С

1. Добрый день, Наталья.
   Вам нужно каждое право проанализировать по чек-листу
   Чек-лист Учет прав на программное обеспечение с 2024 в 1С
   Если должны быть НМА, то перевести по аналогии Алгоритм исправления ошибки, если не переведены РБП в НМА при переходе на ФСБУ 14 в 1С
   Если это условные права, то надо проанализировать как признаются затраты на счете 97.21, на счет 76.18 можно перевести только затраты по календарным дням
   Как перейти на учет по счету 76.18 исходя из календарных дней, если ранее затраты по объекту списывались со счета 97.21 ежемесячно в 1С?

2. Светлана, добрый день! Проанализировав остатки, один НМА должен учитываться как НМА в НУ и БУ. В БУ согласно вашему алгоритму корректировку сделала, какие проводки нужно сделать в НУ? Можно ли оставить расходы по НУ на 97 сч., чтобв они продолжали списываться на этом счете реггаментной операцией при закрытии месяца?

3. НМА в НУ может быть только если у вас исключительные права на него, стоимость более 100 тыс. и СПИ более 12 мес. У вас раньше такой актив учитывался на счете 97.21?
   В НУ можно оставить на счете 97.21, если это неисключительные права, перевести все активы на счет 76.18 не обязательно. Просто вам не особо удобно будет анализировать остатки, придется смотреть оба счета 76.18 и 97.21

4. Да, извиняюсь, неправильно выразилась. Данное НМА в БУ — НМА, в НУ — не НМА, так как неисключительные права. Я имела ввиду, обязательно ли перекидывать с 97 на 76 в НУ. Значит по БУ я перевела в НМа на 04 счет, амортизируется на 05, в НУ так и продолжает списываться на 97 счете. Остатки буду смотреть на обоих счетах на 76.18 и 97.21. Спасибо.

   1

5. да, все правильно тогда.

   Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.