Уважаемые коллеги!
Работаю в 1С:ЗУП 3.1.Текущий релиз программы 3.1 (3.1.34.177). Первый раз столкнулась с такой ситуацией. Годовая премия за 2026 год, выплата в Феврале 2026 года. Принято решение отразить данную премию в расходах 2025 года операцией СПОД. Тут проблем не возникло. Проблема, как начислить на эту выплату страховые взносы по Единому тарифу и взносы в ФСС_НС? Все взносы рассчитываются в итоговом документе «Начисление з/платы и взносов» по итогу месяца, как текущие расходы. Нужно ли будет пересдавать расчет по страховым взносам за 2025 год. Если да, то как корректно сделать перерасчет, чтобы сумма страховых взносов попала в 4квартал прошлого года? Нигде не нашла похожей ситуации. Может сможете помочь. Заранее благодарю.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В обычном случае мы премию отражаем в том месяце, когда она была фактически начислена.
На практике не приходилось сталкиваться с операциями СПОД (события после отчетной даты).
По вопросу: «Проблема, как начислить на эту выплату страховые взносы по Единому тарифу и взносы в ФСС_НС? Все взносы рассчитываются в итоговом документе «Начисление з/платы и взносов» по итогу месяца, как текущие расходы.Нужно ли будет пересдавать расчет по страховым взносам за 2025 год. Если да, то как корректно сделать перерасчет, чтобы сумма страховых взносов попала в 4квартал прошлого года? «
1. С технической точки зрения мы можем перебросить доход и взносы из февраля в декабрь 2025 года с помощью документа Перерасчет страховых взносов.
Например:
— сторнируем доход и пересчитываем взносы за 2025 г. по кнопке «Рассчитать»
— доначисляем доход и пересчитываем взносы за 2025 г. по кнопке «Рассчитать»
2. Если мы перебрасываем доход и взносы с февраля 2026 в декабрь 2025, то по моему мнению нужно подавать корректировку РСВ за 2025 год.
Дополнительно, как правильно с законодательной точки зрения отразить данную ситуацию лучше уточнить у аудиторов и в своей ИФНС.
Добрый день. Не совсем поняла по перерасчету страховых взносов. откуда берутся отрицательные значения. В шапке стоит расчетный период 2026 год. И они относятся к конкретному виду дохода «Премия»? Получается сам документ «Премия» должен быть каким-то образом отражен прошлым годом. Сейчас у меня дата документа и дата выплаты относятся к этому году, только период выплаты 2025 год. Саму операцию СПОД я формирую в отдельном модуле к программе 1С:ЗУП, проставляя там соответствующую галочку. У нас в программе отдельная доработка под формирование проводок для кредирных организаций. А в основной базе начисление у меня в текущем году.
Здравствуйте!
1. Документ Перерасчет страховых взносов в предложенном способе мы заполняем сами вручную.
2. Вы пишите: «Сейчас у меня дата документа и дата выплаты относятся к этому году» .. «Получается сам документ «Премия» должен быть каким-то образом отражен прошлым годом.»
Сам документ премия отразить прошлым годом можно только, если проведем документ премия прошлым годом.
Если премию отражаем текущим годом, а доход и взносы для учета страховых взносов хотим переместить в прошлый год, то можем:
— с помощью Документа Перерасчет страховых взносов перекинуть доход для учета взносов в сумме премии с текущего года в прошлый год.
3. По вопросу: «И они относятся к конкретному виду дохода «Премия»?»
Такого вида дохода «Премия» для учета взносов не существует, поэтому выбираем вида дохода «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами», к которому относятся все целиком облагаемые доходы, включая премии.
Спасибо. Буду думать.
Если будут появляться вопросы, пишите 🌺
Марина, спасибо.