Добрый день. Компания перечисляет аванс поставщику, страны ЕАЭС платежи в рублях. Контракты в рублях. С аванса начисляется НДС, отражается с/ф на агентский НДС и уплачивается в бюджет. После того, как отразили в учете поступление услуг от поставщиков, мы имеем право принять к вычету этот НДС. Сумма в актах без НДС. Вопрос следующий: Как в 1С отразить НДС к вычету?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия на учет импортированных из ЕАЭС товаров, импортер (п. 13, п. 19, п. 20 Протокола о порядке взимания косвенных налогов…, приложение N 18 к Договору о ЕАЭС от 24.04.2014 (далее Протокол ЕАЭС)):
— самостоятельно исчисляет НДС и уплачивает его в ИФНС
— оформляет Заявление о ввозе товаров для определения суммы НДС. Оно входит в пакет подтверждающих документов и сдается одновременно с декларацией о косвенных налогах в ИФНС.
Начисление НДС при импорте товаров из ЕАЭС осуществляется с помощью документа Заявление о ввозе товаров в разделе Покупки — Заявление о ввозе товаров. Его лучше ввести на основании документа Поступление (акт, накладная, УПД) по кнопке Создать на основании, выбрав Заявление о ввозе товаров.
В программе 1С документ Заявление о ввозе товаров нужно оформить тем же месяцем, что и принятие на учет товаров — для корректного заполнения декларации по косвенным налогам.
Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
Договор на услуги.
Это наши подрядчики.
Спасибо за уточнение.
Если услуги, то алгоритм такой
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
НДС принимается к вычету в периоде выполнения условий (п. 3 ст. 168, п. 1, п. 3, п. 12 ст. 171, п. 1 ст. 172, п. 5 ст. 174 НК РФ):
— налоговый агент является налогоплательщиком НДС
— услуги приобретены для деятельности, облагаемой НДС
— налоговый агент подал декларацию по НДС с суммой налога к уплате
— в наличии правильно оформленный СФ, выданный самим же НА
— услуги приняты к учету
Вычет НДС налогового агента на будущие периоды Письмо Минфина от 14.07.2020 N 03-07-14/61018).
В программе Принятие НДС к вычету оформляется в квартале выполнения всех условий документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции НДС, заполнение вкладки Налоговый агент.