Добрый день.
Просьба пояснить причину возникновения пересорта в НДФЛ между видами дохода (+/-) в «0», а также дать рекомендации для отсутствия в документах-начислениях пересортов НДФЛ между видами дохода.
Инцидент воспроизведен на Демо-версии 1С:ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.75)
По сотруднику Коробова Наталья Николаевна введено заявление на вычеты с января 2025 года по декабрь 2027 года на первого ребенка с кодом 126/114.
В январе 2026 года создано Начисление за первую половину месяца с планируемой датой выплаты – 23.01.2026.
После начисления за первую половину месяца введены еще 2 начисления, — «Ежеквартальная премия» и «Районный коэффициент (на премию)» с планируемой датой выплаты — 23.01.2026.
В начислении премии «Районный коэффициент (на премию)» и возникает пересорт НДФЛ между видами дохода (+/-116): «Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)» и «Оплата труда (основная налоговая база)».
Подробное описание инцидента со скриншотами начислений и настроек начислений во вложении.
Здравствуйте!
Спасибо за Ваш вопрос, он в работе. Мне потребуется время, чтобы смоделировать ситуацию, которую Вы описываете и подготовить ответ. Спасибо за понимание 🌺
Добрый день. Благодарю.
Здравствуйте!
Смоделировала в демо-базе ЗУП 3.1.36.75 такую же ситуацию, как у Вас у меня тоже перебрасывается НДФЛ между категориями дохода (или видами дохода)
— Оплата труда (основная налоговая база)
— Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)
При этом переброска происходит на одну и туже сумму в +/- в итоге дает 0.
Проблема возникает только если используем свое начисление районный коэффициент на премию.
Если используем типовое начисление РК, то такой проблемы нет, НДФЛ не перебрасывается между видов дохода НДФЛ:
Дело в том, что в вашем примере используется нетиповое начисление Районного коэффициента. Это может привести к проблеме при выделении долей РК и СН из среднего о которых подробно рассказываем в статье: В данных для расчета среднего заработка не выделены РК и СН – как рассчитать доли РК СН в ЗУП 3.1 Т.е. в настоящее время рекомендуем использовать одно начисление Районного коэффициента с назначением начисления в настройках «Районный коэффициент», а не «Прочие начисления и выплаты».
Дополню, что проблема с пересортицей НДФЛ возникает, если в документе Премия при начислении районный коэффициент на премию указываем планируемую дату выплаты равную дате выплаты аванса. Если планируемую дату выплату указать позже, например следующий день, то переброски НДФЛ по видам дохода не происходит. Поэтому можно рассмотреть вариант указывать планируемую дату выплаты в документе начислении районный коэффициент на премию позже даты выплаты аванса (раньше нельзя, иначе неправильно будут предоставляться вычеты).
Но повторю, что самый лучший вариант, это все же использовать одно типовое начисление районного коэффициента.
Марина, добрый день. Благодарю Вас анализ вопроса и подробный ответ на него.
Спасибо.