Добрый день,
в декабре месяце были создан документ по начислению премии по трем сотрудникам, по ним сформировалась задолженность за компанией. Этот долг выплачиваем в январскую ЗП. По 2-м сотрудникам Данные встали корректно, а по 3-ему подробный анализ НДФЛ выдает некорректные данные. В документе ведомость за январь сторнируется часть декабрьской премии по регистрам Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и Учет доходов для исчисления НДФЛ. В обоих регистрах появились 2 записи красная с минусом и черная с плюсом с переносом даты дохода с 01.12.2025 на 10.02.2026. Почему это произошло? Затронуло только 1 сотрудника из 3, как это можно поправить.
Здравствуйте!
Для того чтобы понять в чем причина приложите пожалуйста по сотруднику с проблемой:
— отчет Подробный анализ НДФЛ за 2025 и 2026год, так чтобы били видны документы начисления и ведомости на выплату
Уточните пожалуйста премия была начислена одним документом для всех трех сотрудников или для каждого сотрудника был свой документ?
Возможно в вашем случае дата Ведомости отличается от плановой даты получения дохода, указанной в документе начисления премии В этом случае при выплате доход и НДФЛ переносятся на фактическую дату выплаты дохода. Подробно это разбираем в статье: Уточнение даты получения дохода для НДФЛ в ЗУП 3.1 при выплате
Добрый день,
Премия всем сотрудникам была начислена одним документом с выплатой 30.12.2025, так же был оформлен документ ведомость от 30.12.2026 из которого были убраны суммы выплат, оставлен только НДФЛ. Выплату предполагалось сделать с зарплатой января. Но после ведомости января по 1 из сотрудников появился перенос даты выплаты.
Сейчас откорректировали эти суммы документом Операция по НДФЛ. Понять поведение программы не получилось, может надо было учет НДФЛ сделать иначе не через Ведомость?
Здравствуйте!
Обычно, если мы планируем премию за декабрь 2025 выплачивать в январе, то указываем в документе начисления премии планируемую дату выплаты — январь 2026. В этом случае в учете НДФЛ доход по такой премии и НДФЛ с нее будут относится к 2026 году и попадут в отчет за 1 квартал 2026г.
То есть мы на практике, как правило не применяем такой способ, как отражение пустой ведомости с заполнением удержанного НДФЛ. Если нужно скорректировать удержанный НДФЛ, то можно воспользоваться документом Операция учета НДФЛ. Об этом рассказываем в статье (смотрите пример 4): Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Также вам может быть интересна статья: Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ
Я понимаю, что ситуация необычная, доход и учет НДФЛ по ней остались в 2025 году (переплата по НДФЛ позволяла), а вот выплату делали в январе. Спасибо за статьи. Думаю оставим корректировку как есть.