Проверка резерва по отпускам нормативным методом

1. Добрый день! В расчетную базу для начисления резерва рекомендуется включать начисления, которые входят в расчет среднего заработка. Компенсация к таким не относится. Недавно в программе была зарегистрирована ошибка, что вновь созданные начисления автоматом включались в расчетную базу резерва, поэтому проблема может быть в этом. Проверьте в разделе Настройка — Предприятие — Организации — карточка организации — Учетная политика и другие настройки — Резервы по оплате труда:
   

   Настройки отчета по взносам проверим, отпишемся по результатам.

2. Елен, спасибо. Подскажите как исправить ситуацию ? Возможно ?У меня ошибка в разных месяцах прошлого года.

3. Добрый день! В декабре каждого года после проведения документа Резервы по оплате труда с видом операции Начисление проводится документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация.
   При инвентаризации расчет идет по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок и сравниваются с остатками резервов в программе, далее проводится корректировка до сумм, рассчитанных по МСФО.
   Ставка страховых взносов тоже рассчитывается особым образом — Как в ЗУП 3.1 рассчитывается ставка взносов при расчете резерва методом МСФО?
   Т.е. инвентаризация, проведенная в декабре 2025 должна автоматически провести корректировку.
   Единственное, если есть «хвосты» по уволенным, она их не списывает. По таким сотрудникам необходимо провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка — Корректировка резервов , т.к. документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание может автоматом не заполнится из-за зарегистрированной ошибки — Списание резервов

   1. Елен, инвентаризация проведена ДО того как обнаружено включение в ФОТ компенсации при ув. по соглашению сторон. Правильно, я Вас понимаю, что я должна распровести документ инвентаризация, удалить настройках с расчетной базы компенсацию при увольнении по соглашению сторон и затем снова сделать инвентаризацию, которая всё скорректирует ? Вы так же не ответили на вопрос по поводу проверочного отчета по расчету взносов , который рекомендован от Бухэсперт. Ранее Вы писали: Настройки отчета по взносам проверим, отпишемся по результатам.

4. Елена, Вы пишите: Ставка страховых взносов тоже рассчитывается особым образом — Как в ЗУП 3.1 рассчитывается ставка взносов при расчете резерва методом МСФО? Но Вы, видимо, не поняли меня. в вопросе я не пишу об инвентаризации. Я пишу о проверки вкладок в документе начисления резерва и в частности о проверке взносов ( у нас нормативный метод расчета и в НУ и в БУ) .Посмотрите пожалуйста мой вопрос ещё раз.

5. Елен, я сделала: 1) копию ЗУП 2) убрала в настройках резерва отпусков из расчетной базы компенсацию при ув. по соглашению сторон 3) распровела инвентаризацию, начисление резервов, списание резервов по уволенным( знаю, что отдельно можно не делать, но я делаю), отражение заработной платы за декабрь 25. 4) далее перезаполнила отражение заработной платы и резервы отпусков( списание, начисление и инвентаризацию) РЕЗУЛЬТАТЫ: — ФОТ, у тех сотрудников , у которых была компенсация при увольнении по соглашению сторон в декабре ,-изменился по сотрудникам в документе начисления резерва, т.е стал меньше ( что я ожидала) Далее… я не знаю,чего ожидать…Но ни на что другое это не повлияло в документе начисления, списания и в инвентаризации ! Всё идентично! Включая и инвентаризацию . Вы мне писали: инвентаризация, проведенная в декабре 2025 должна автоматически провести корректировку» Я же технически не понимаю, как она должна была провести эту корректировку по уволенным сотрудникам ( не только в декабре) — Но нашла необъяснимую ошибку по среднему заработку по Марии Д.. Странно, но при одних и тех же внутренностях ( по кнопке подробной расшифровки среднего заработка) , в первоначальном варианте средний меньше . Т.е внутри одни и те же показатели , и даже средний один и тот же, а вот на закладке визуально в первоначальном варианте расчета документа инвентаризации значение среднего меньше…Сотрудница с 18.11.2025 по 26.01.2026 на больничном, последний больничный с 20.12.2025 был закрыт и рассчитан в январе, изначально были занесены неявки в декабре. Больше никаких изменений по ней не было. Что могло повлиять не понятно. Сама я точно не разберусь почему и просто поправлю ( или перезаполню) в рабочей базе инвентаризацию снова. Итак, изменения между рабочей и копией базы нет никаких ,кроме изменения среднего у Марии Д. Два вопроса остаются открытыми: на что влияет включение в начисление резерва закладки ФОТ компенсации при ув. по соглашению сторон и почему у меня после исключения этого начисления из расчетной базы резерва ничего не изменилось ни в одном из документов по резервам. И второй : это вопрос по проверке расчета страх. взносов ( изначально его задавала и во вложении есть сравнение что выдает отчет при проверке)

6. Добрый день! У нас резервы рассчитываются нормативным методом при котором ФОТ умножается на процент. Если мы исключим компенсацию из ФОТ, то он уменьшится, соответственно при начислении резервов начисленная сумма по сотруднику поменяется.
   При проведении списания программа списывает остатки из регистров учета резервов, поэтому в этой части изменений нет.
   При инвентаризации программа производит расчет по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок, затем полученную сумму сравнивает с остатками а программе и проводит корректировку то МСФО. Т.е. здесь конечная сумма тоже не изменится, изменится только сумма корректировки, за счет того, что мы начислили другую сумму при исключении компенсации из ФОТ.

   Для проверки расчета среднего у Марии Д удобнее всего рассчитать отпуск в программе, где указать период, чтобы период расчета среднего совпал с тем, что прошел в резервах (январь 2025 — декабрь 2025). В документе Отпуск есть печатная форма Расчет среднего заработка, по ней удобно будет сравнивать расчет в двух программах.

   1. Елен, посмотрите вложение. У нас тоже резервы рассчитываются нормативным методом при котором ФОТ умножается на процент. Но я сначала делаю документ списания, потом начисления( писала выше) . И при начислении у уволенного ФОТ отражается , % отчисления тоже, но начисления не заполняется.

7. По отчету по проверке взносов. Попробуйте скачать его в начале данной статьи — Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков
   Но по факту в нём взносы не рассчитываются, а установлен отбор по начислениям, входящим в средний заработок. Т.е. это тот же отчет Анализ взносов в фонды, только в нём установлен отбор по начислениям.
   Если у организации два тарифа сработает штатная разбивка:
   
   

   1. По отчету по проверке взносов. Это понятно что там они не рассчитываются( извиняюсь ,что использовала это слово) . И все жё : данные этого отчета по итого всех взносов по 2 тарифам с учетом до и после превышения должны быть равны данным из начисления резерва в вкладке Взносы-Показатели? И учитывает ли этот проверочный отчет льготу на взносы по инвалидам?

8. По проверочному отчету разобралась. Но по ФОТ по уволенным сотрудникам , связанной с компенсацией при увольнения, вопрос открыт. Что я делаю не так?

9. По уволенным программа как таковой расчёт не проводит, она должна в месяце увольнения просто списать все остатки по резервам по данному сотруднику. Можно в отчете Резервы по оплате труда по сотрудникам проверить какая сумма резерва на остатке по сотруднику и какую программа ставит в документ.

   1. Отчетом Резервы по оплате труда по сотрудникам я всегда проверяю ожидаемую сумму резерва на списание . Она у меня в данном случае тоже сходится с остаткам по сотруднику в отчете и какую программа ставит в документ Списания. Мы так долго и много переписывались, а оказалось ,что именно это новое начисление не на что не повлияло несмотря на то ,что входило в ФОТ документа начисление резервов.

10. Добрый день! Новое начисление (компенсация) влияет только на сумму резерва, начисленную а документе Резервы по оплате труда с видом операции Начисление, т.к. здесь идет расчет по нормативному методу, где ФОТ умножается на процент. Но если в этом месяце сотрудник увольняется, то программа при начислении должна списать суммы его резервов, т.к. накапливать их дальше нет смысла.
    Документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание заполняется только по остаткам в регистрах, здесь расчета нет.
    Документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация рассчитывается по МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок. Здесь начисление повлияет на расчет только если входит в расчет среднего заработка для отпусков.

Комментарии закрыты.