Ошибка при отправке декларации по НДС при принятии к вычету авансовой счет-фактуры продавца по ставке НДС 5% в 1С

1. Здравствуйте, Ирина!

   В книге покупок изначально по авансовому счет — фактуре запись в 3 кв с КВО 02.
   В 4 кв в книге покупок КВО 01
   В книге продаж КВО 21
   Все верно?
   В моей программе ошибок не выдает.

   Материалы по теме:
   Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С
   Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С

2. Да, в 3 кв. авансовая счет-фактура код 02, реализация в 4 кв. код 01, в книге продаж 4 квартал восстановление НДС код 21.
   Просьба посмотреть приложенный скрин.

3. Скрин посмотрела, давайте посмотрим книгу покупок на какие сч/фактуры ссылается проверка.
   Доп. листы есть в декларации уточните, пожалуйста.

4. Ругается на все счет-фактуры с кодом 01 в книге покупок. Доп. листов нет.
   Кажется, что 1С думает, что мы на УСН, а не на ОСНО, т. к. ошибка 1.66 — это необоснованное применение вычетов сумм НДС налогоплательщиком на УСН, применяющим специальные ставки НДС в размере 5 или 7 процентов.
   Компания была на УСН до 01.10.2024, а после стала на ОСНО. Можете где-то в настройках 1С поправить надо?

5. Сверьтесь, пожалуйста, с шагами, что могли упустить при переходе:

   При переходе с УСН на ОСН необходимо выполнить следующие основные действия:

   1. Изменение учетной политики
   • Установить переход на ОСН с даты утраты права на УСН (с 1-го числа месяца, в котором утрачено право)
   • Настроить применение ПБУ 18/02 (балансовый метод учета отложенных налоговых обязательств)

   2. Ввести остатки по налоговому учету
   Остатки по НУ вводятся с помощью Помощник ввода остатков раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков. Далее выбрать счет и двойным щелчком мыши. Далее кнопка Создать, в открывшемся окне кнопка Режим ввода остатков, необходимо снять флажок Ввод остатков по бухгалтерскому учету. Укажите дату документа – последний день квартала до перехода на ОСН

   3. Отражение НДС по остаткам
   • Выделить НДС из стоимости товаров, не реализованных в период УСН
   • Принять выделенный НДС к вычету с 1 января нового периода
   • Ввести остатки по товарам и кредиторской задолженности для целей налогового учета

   4. Учет доходов и расходов
   • Включить в расходы по налогу на прибыль с 1 января нового периода:
   — Стоимость товаров, реализованных, но не оплаченных поставщикам в период УСН
   — Начисленную, но не выплаченную заработную плату и страховые взносы

   5. Учет основных средств, если будете применять ПБУ 18
   • Признать отложенные налоговые обязательства (ОНО) по разнице между балансовой и налоговой стоимостью ОС
   • Продолжать начисление амортизации в бухгалтерском учете, постепенно погашая ОНО.

   Добровольный переход с УСН на ОСНО в 1С

   С релиза 3.0.189 в 1С доступен Помощник по переходу с УСН на ОСН.
   Чтобы его применять в УП поменяется систему налогообложения на Общая (Главное — Налоги и отчеты — раздел Система налогообложения). Далее зайдите в Помощник по переходу с УСН на ОСН (Операции — Помощник по переходу с УСН на ОСН).

6. 1. Да
   2. Да
   3. У нас услуги
   4. Да
   5. Не было ОС на момент перехода.

7. Все настройки у вас тогда выполнены.
   Повторила вашу ситуацию — переход с УСН на ОСНО в октябре, декларация ошибок не воспроизводит.

   Пишите в Контур.Экстерн, ошибок не выявляет, тогда, возможно, в программе ошибка.

   Выполните следующие действия в программе:

   Очистка кэш Очистка кэш 1С 8.3
   Проведите тестирование и исправление базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
   Предварительно создайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3

   После перепроведите закрытие периода и заполните декларацию заново, проверьте и сообщите, пожалуйста, результат.

Комментарии закрыты.