Прошу помочь разобраться в следующем:
23.01.2025 был выплачен аванс и у сотрудника был удержан НДФЛ в сумме 4 994,00 руб. До выплаты заработной платы за январь 2025 г. от него поступило заявление на возврат имущественного вычета на сумму 646 888,73 руб., также у нее есть вычет на ребенка в размере 2 800 руб. Заработную плату за январь 2025 года выплатили 07.02.2025 с учетом вычета, т.е. НДФЛ не удержан.
Документ «Возврат НДФЛ» отражен в ЗУПе — 20.02.2025, фактически через банк возврат произведен 21.02.2025. Проведен документ «Перерасчет НДФЛ» 20.02.2025 за январь 2025 с минусом НДФЛ и с минусом выплаты — в обоих случаях в сумме 4 994,00 руб.
Высылаю вам расч.листки за первую половину января и за январь полностью, в январской расчетке НДФЛ стоит НДФЛ с минусом???? Очень непонятная ситуация; свод по сотруднику и анализ НДФЛ по сотруднику. При формировании свода за год выявили, что по данному сотруднику занижение НДФЛ на сумму 4994,00 руб., а в 2-НДФЛ расчет данных формирует верно.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Когда у нас происходит отрицательно исчисленный ндфл, то учет мы проверяем 2 отчетами одновременно:
— расчетный листок
— Подробный анализ ндфл по сотруднику.
В расчетных листка я вижу, что такие показатели как Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей равны. Если смотреть 2 месяца, это допустимо. Все хорошо в этом моменте.
Предполагаю, что в учете возникала ошибка, прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса .Предлагаю сформировать универсальный отчет Сверка БУ и НУ, в статье есть ссылка на настройки.
Будет ли у нашего сотрудника погрешность в отчете, при формировании за 2025 год?
Мила, добрый день,
1.универсальный отчет загрузила, почему то говорит, что надо еще раз загрузить, загрузила два раза, итог одинаковый, что-то делаю не так?
2. в отчете две ошибки создающие нам проблемы, выделила красным. В примере, который зарплата меньше или равна авансу, у нас она больше.
Мы можем в январе 2026 произвести перерасчет за январь 2025г.? И это как-то негативно может отразится на 2026 год?
Первым способом мы точно не можем воспользоваться, а после второго какое-то продолжение наверное должно быть?
1.универсальный отчет загрузила, почему то говорит, что надо еще раз загрузить, загрузила два раза, итог одинаковый, что-то делаю не так? Прикладываю ссылку на публикацию: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . У вас настройки из этой статьи?
2. Да. мы скорректируем НУ с помощью документа Начисление за первую половину месяца в том месяце, который указан в отчете, когда есть погрешность. Перерасчет ндфл будем делать в январе за 2025 год с помощью документа Перерасчет НДФЛ.
Да,верно!
Я тоже на практике чаще всего использую 2 способ. Погрешность из отчета ушла?
1. настройки из этой статьи.
2. Не совсем понимаю что надо делать дальше, можно пошагово? Перерасчет НДФЛ, как я писала в самом вопросе, сделан 20.02.2025.
Пошагово будет следующим обраром:
1. Формируем Сверка БУ и НУ
2. Если погрешность есть — делаем документ Начисление за первую половину месяца
3. Как только погрешность ушла, делаем документ Перерасчет ндфл.
4. Формируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год.
5. Если все хорошо — формируем 6-НДФЛ.
Я пока не совсем понимаю, получилось ли исправить погрешность в отчете Сверка БУ и НУ, февральский перерасчет ндфл сделан после того как ушла погрешность?
«Я пока не совсем понимаю, получилось ли исправить погрешность в отчете Сверка БУ и НУ, февральский перерасчет ндфл сделан после того как ушла погрешность?»
Февральский пересчет НДФЛ был сделан в феврале 2025 года, сейчас при формировании отчетности обнаружили эту ошибку, она в конечном итоге показывает, что за сотрудником долги на сумму январского НДФЛ.
В таком случае предлагаю забыть о том, что произошло в учете ранее. Самое главное -это понять есть расхождение в отчете Сверка БУ и НУ. Если есть -действуем по шагам:
1. Формируем Сверка БУ и НУ
2. Если погрешность есть — делаем документ Начисление за первую половину месяца
3. Как только погрешность ушла, делаем документ Перерасчет ндфл.
4. Формируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год.
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику после этих действий.
Мила, какими датами это все делаем?
Ориентируемся на месяц в отчете Сверка БУ и НУ, когда погрешность. Если это январь — то дата документа Начисление за первую половину месяца будет зависеть от даты выплаты аванса за январь. Например, выплата аванса 25.01.2025 года. В документе Начисление за первую половину месяца укажем Планируемую даты выплаты и дату документа 25.01.2025
Мила, добрый день,
сделала так Вы написали, из погрешности она ушла, но появился долг за работником в этой сумме, что-то надо еще скорректировать, т.к. не должно быть долга.
Если посмотреть расчетный листок за март, то выплата произошла неверно: на 4994 выплачено больше, чем был долг на начало месяца. В полном своде за год эта сумма также прослеживается, долг не закрыт. Поэтому я пока не могу однозначно скачать, что долга быть не должно быть.
Технически можно ввести документ Возврат сотрудником задолженности — это позволит закрыть долг. Будем рассматривать такое решение или согласимся с переплатой?
Прикладываю расчетки из действующей программы (пересчеты делали в копии), там долга нет, давайте как то еще проверим — есть долг или нет.
В данной ситуации предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
Мила, добрый день,
после расчета аванса за январь с минусами, надо ли сделать документ «начисление за первую половину» января с плюсами?
Здравствуйте!
Пока не совсем понимаю, какую задачу решаем вторым документов. Поясните, пожалуйста 🙏
Если делаем только с минусами, то в сверке БУ с НДФЛ появляется в группе начислений суммы по этому сотруднику, которых там не было.
Что я вижу в отчете: у сотрудника Ивановна есть погрешность на сумму 41217,37. Причем РК на сумму 6869,59. Нам нужно сравнять БУ и НУ. Для этого в документе Начисление за первую половину месяца мы введем суммы положительные. Там образом, мы добавим доход в налоговом учете, которые был начислен в расчетном листке, но не прошел в налоговом учете.
А это тот сотрудник которого мы рассматриваем с самого начала обсуждения?
Доброе утро,
да — это тот сотрудник, который мы рассматриваем.
Т.е. у нас будет два дополнительных расчета за первую половину января, один с минусом, второй положительный?
Прикладываю скриншот: Документы с минусом — это те, что выделены рамкой? А в какой момент вводился этот документ? Предлагаю не трогать документы прошлого периода, оставляем этот документ без изменений. Нам нужен еще один документ на сумму 41217,37. Он фактически будет третий.
Мила, мы все сделали по шагам, как Вы вверху прописывали:
«2. Если погрешность есть — делаем документ Начисление за первую половину месяца» — погрешность была в НДФЛ, после того как сделали начисление за первую половину с минусом появилась погрешность в БУ группе начислений. То что у Вас выделено это и есть начисление за первую половину с минусом.
Значит что-то сделали не так. Предлагаю отменить документ Начисление за первую половину месяца и вновь сформировать отчет Сверку НУ и БУ. Приложите, пожалуйста, скриншот