Добрый день! Такая ситуация: сотрудница заболела с 27.12.25-03.01.26, неявки проставлены не были, оклад начислился полностью за декабрь25. При проведении бл уже в январе26 естественно сторнируется окладная часть с даты бл. Что я сделала: ввела документ «отсутствие по невыясненной причине» за январь26,но с датами декабря. Отсутствие отсторнировало оклад и бл провелся как положено без корректировки НДФЛ. Но сейчас формируя 6-НДФЛ за 2025г.расчетная база уменьшилась на сумму сторно. Правильно ли я сделала или как можно исправить данную операцию, чтобы корректно сдать отчет?
Все комментарии (9)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
В Вашем случае порядок действий при перерасчете зарплаты за прошлый год в сторону уменьшения может быть разным. Вы провели перерасчет зарплаты документом «Отсутствие по болезни»
После расчета Больничного листа создаем документ Перерасчет НДФЛ, оформляем Возврат НДФЛ.
Для проверки сформируем Расчетный листок за январь и обязательно проверим, что суммы Справочно «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» равны
По Вашей ситуации предлагаю посмотреть «Пример 1. Сторно зарплаты, выплаченной в прошлом году» в статье Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 — как отразить в 6-НДФЛ .
Если что-то будет не понятно или нужно пояснить, напишите.
Но в моем случае что-то нет НДФЛ к возврату. Документ не заполняется. В расчетном листке тоже нет излишне удержанного НДФЛ. Может я что-то делаю не так?
Здравствуйте!
Перерасчет НДФЛ сформируем за 2025 год январем 2026. Должен появиться НДФЛ к возврату. Если так, то оставляем документ перерасчет НДФЛ и возвращаем сумму по заявлению.
Проверить это можно отчетом Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2025 год
Вроде все получилось, но очень смущает Раздел 2 стр.170, должно ли так быть?
Извините меня за ожидание.
Если воспользоваться рекомендациями в статье, которую я Вам предложила, тогда отчет 6-НДФЛ необходимо сформировать 31.01.26. Сумма НДФЛ в строке 140 будет уменьшена на сумму перерасчета и строка 170 будет пустая.
Спасибо, так всё и получилось.
А если сформировать 6-НДФЛ за 1кв26, то в разделе 1 стр030 и в разделе 2 стр190 появляется как раз моя возвращенная сумма-590р
Здравствуйте!
Да, все верно. Возврат НДФЛ был в январе, поэтому и сумма возврата попадает в отчет за 1-ый квартал 2026 года
Огромное Вам спасибо!
Была рада помочь! Легкого Вам учета! 🌲🌺🌲