Излишне удержанный НДФЛ.

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️

2. Здравствуйте!
   К сожалению, не видя скриншотов не рискну давать точные рекомендации. Речь идет об этом отчете: Возврат излишне удержанного НДФЛ уволенному сотруднику. .
   Если у Вас проявляется ошибка КС1.03. то да. Нужно пересдать отчет. Прикладываю ссылку на публикацию: Что делать в ЗУП 3.1, если в 6-НДФЛ выдается ошибка в КС 1.03 .

3. Здравствуйте!
   Речь идет об этом отчете: Возврат излишне удержанного НДФЛ уволенному сотруднику — предполагалось что возврат. Но это оказалось ошибкой в учете, были сверены доходы и удержания. Далее: было предложено 2 варианта решения об исправлении ошибки:
   1. провести документ Операция учета НДФЛ, где заполнить только вкладку Удержано по всем ставкам, указав на ней сумму с минусом, но возможно придется править данные в отчете за год.
   2. внести исправления в ведомость от 29.09. в сумму удержанного налога, т.к. это была последняя выплата сотруднику в день увольнения.
   Пошли по 2 варианту, т.к. предполагалось, что данные исправления не затронут отчет за 9 мес. Сформировали пробный отчет за 2025г, выдает несоответствие.
   Прикладываю:
   1. 6-ндфл 9мес после исправления ошибки — стр. излишне удержанный было 18311, стало 16548.
   2. КС 6-ндфл за 2025г — ошибка со ссылкой на 9мес.
   3. Ведомость в которую внесены изменения.
   Может неверно сделали исправление? По идее исправление не должно было затронуть выплату от 29,09 или я ошибаюсь?

4. Думаю проблема сложилась из-за того, что в Раздел 1 не попадают отрицательные суммы удержанного ндфл ни из ведомости ни из Операции учета ндфл. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.

5. Прикладываю

6. Пока что-то не могу понять в чем дело. У сотрудника нет отрицательных сумму ндфл. Разница в отчете 1763. Очень похоже, что нужно подавать корректировку за 9 месяцев.
   Приложите, пожалуйста, скриншот отчета Раздел 1 за 9 месяцев и за год.

8. Есть скрины в учете до всех исправлений, не загружаю чтобы не запутать.

9. Да, действительно. У нас не сходит годовой отчет из-за Раздела 1 отчета 9 месяцев.Когда я на практике встречаю такую картину, то я проверяю заполнение отчета 6-НДФЛ с отчетом Удержанный ндфл (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за каждый период. И как только будет выявлено расхождение, будет понятно какой период ошибочный. Можно сформировать корректирующий отчет и направить его до сдачи годового.

   

   png 2025-12-29_21-23-31

10. Т.е., правильно я понимаю, независимого от того, когда была исправлена ошибка в том или ином периоде, после исправления требуется пересдать отчет за исправленный период? Ошибку исправили в ноябре. Видимо я заблуждалась, считая что исправления в ведомости за 29 сентября не попадут в отчет за 9м? Чтобы понимать как это работает в ЗУП и в 6-ндфл.
    При этом неважно каким видом будет исправление: операция или исправление в ведомости?

11. Да, когда мы правим ведомости за прошлый период, нам нужно подавать корректирующий отчет. В этом нет ничего особенного страшного, так и иногда нужно делать.
    СОвершенно верно: не важно каким образом мы будем исправлять: ведомость или документом Операция учета ндфл. Результат будет один и тот же.

12. Спасибо! Пояснения нужны при корректировке?

13. Пожалуйста!
    Нет, просто направляем новый отчет. Пояснения не нужно дополнительно направлять.

14. Отчет отправлен) Жду результата. Спасибо огромное!!

15. Пожалуйста! Рада, что все получилось. Вопрос пока не буду закрывать. Но уверена, что все будет хорошо

Комментарии закрыты.