Добрый день! Организация уплачивает налог на прибыль ежемесячно по расчётной прибыли . Порядок уплаты авансовых платежей правильно установлен только с 2025 года. Как правильно сделать корректировку счёта 68.04.1 ? Сейчас при закрытии месяца, регламентными операциями налог на прибыль неправильно распределяется в счёт уплаты на 68.9. Отправляю скриншот с Анализом 68.04 и скриншот с декларации за 2024 год
Все комментарии (12)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
«Порядок уплаты авансовых платежей правильно установлен только с 2025 года», уточните, пожалуйста, а как было до 2025 г., как было установлено и как уплачивалось.
Прикрепите ОСВ по счёту 68.04.1(именно по этому суб. счёту, не по 68.04) по месяцам и разбивке по бюджетам за 2024 и 2025 годы и декларации из программы (скрины) за эти периоды.
Справки-расчета Начисление налога на единый налоговый счет (Операции – Закрытие месяца – Справки-расчеты – Начисление налогов на единый налоговый счет).
Для удобства просмотра соберите, пожалуйста, скрины в файлы по годам.
Были ли ручные корректировки рег. операций по переносу налога на ЕНС ранее.
По анализу 68.04 счета и разделу 1.1 декларации сложно понять, что у вас произошло и как исправлять.
Порядок уплаты авансовых платежей «ежеквартально» был до 31.12.2023
С 2024 года изменился порядок уплаты, перешли на уплату авансовых платежей «ежемесячно, по расчётной прибыли», но в 1 С, этот порядок установлен только с 01.01.2025 .
Отправляю 7 файлов , по вашему запросу. Заранее благодарна
Отправляю ручные корректировки рег. операций по переносу налога на ЕНС за 2024 .
Благодарю за информацию.
На изучение понадобится некоторое время, если будет необходимость в дополнительных уточнениях, сообщу.
Пока анализирую скрины, сделайте, пожалуйста, следующее: создайте копию базы, установите с 2024 г. уплату авансовых платежей «ежемесячно, по расчётной прибыли» и закройте период без ручных корректировок и сообщите, на какой результат выходим.
Как сделать копию базы 1С 8.3
В копии 1 с установила с 2024 г. уплату авансовых платежей «ежемесячно, по расчётной прибыли» и закрыла период без ручных корректировок . Отправляю ОСВ 68.04.1 за 20254,2025 и справку-расчет за 2024,2025
Сейчас, если в копии базы сформировать декларацию, все заполняется корректно?
Возьмем последнюю декларацию, в более ранних ошибки и в стр. 180, и в 210.
Начисление налога на прибыль за 9 мес., обороты Кт 68.04.1 = стр. 180 декларации, программа начислила верно только в этот период, авансы указаны везде, если сравнивать обороты по Дт и строка 210 неверные.
Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С
Что-то делали в периоде 9 мес. 2025 г. в плане ручных корректировок, раз налог в 180 стр. верный, не утверждение, вопрос.
Напишите, пожалуйста, как рассчитываете авансы для заполнения декларации, вносились ли ручные корректировки в рег. операции.
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С
Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1С с 2024 года
Нужно выйти на верные суммы, уточните, где верно на 68.04.1 или в декларации.
Эта база 1 С досталась нам от прошлого бухгалтера. Хотим провести корректировки таким образом, чтобы регламентные операции по переносу налога на ЕНС правильно формировались в дальнейшем, и не затрагивая прошлый период , до 30.09.2025
Начислен Налог на прибыль за 9 месяцев 2025 года (строка 180) ФБ 2 821 248 / РБ 5 995 151 итого 8 816 399 , совпадает НД и ОСВ по 68.04.1
Сальдо на 31.12.2024 неправильное , какими операциями исправить?
Как скорректировать рег. операции за 9 месяцев 2025 , какими операциями?
Чтобы выйти на суммы корректировок сейчас, нужно понять, что у вас на 68.90, почему хотите только 68.04.1 скорректировать.
На 68.90 получается тоже несоответствие.
Прикрепите ОСВ по нему, пожалуйста, за 2024 и 2025 сформированный по датам.
Если корректировать, то документом «Корректировка ЕНС», и здесь 68.90 будет задействован.
Корректировки в 2024 г. у вас по актам сверки, это действительно акты или просто корректировки в части начисления авансовых платежей, ранее писали, что в 2024 г. году не была установлена настройка по уплате авансовых платежей «ежемесячно, по расчётной прибыли».
Декларация за 1 кв. 2025 г. корректировочная, какая причина, как вносились корректировки и какие.
По справке о принадлежности сумм , начислены налоги в счёт уплаты с ЕНС — сделаны корректировки ЕНС
Прикладываю таблицу «Проверка прибыль» с данными списания с ЕНС в счёт уплаты налога на прибыль. и скриншот с корректировкой на ЕНС
После проведения корректировок ,сальдо по счёту 68.9 сходится с сальдо ЕНС .
Большая разница сальдо на счёте 68.04.01 , не совпадает с данными НД по прибыли раздел 1.1.
Все дело в том, что 68.90 нужно корректировать с учетом того, как это отразится на 68.04.1.
Скорректировав один счет без учета другого получаем вот такую картину, как у вас.
Давайте разберемся с 2024 г. и с остатками на 01.01.2025 г. для начала, т.к. вероятно уже при тех корректировках исказился 68.04.1.
Нужны ОСВ по 68.04.1 по месяцам и 68.90 по датам без учета корректировок по ЕНС (смотрите вложение), пометьте в копии базы их на удаление.