Банковские операции по учету расходов на АУСН в 1С

Оплата поставщику

Разметка банковских операций по договору комиссии на продажу.

Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Списание с расчетного счета.

Обратите внимание, что вид договора должен быть «С комиссионером (агентом) на продажу», а код операции «11 — комиссия и услуги агента».

Оплата поставщикам.

Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Списание с расчетного счета.

Поступление от поставщика не принимаемое к налоговому расходу.

Покупки — Покупки — Поступление (Акты, Накладные, УПД).

Поступление от поставщика не НУ.

Ситуация, когда оплата поставщику — аванс.

Обратите внимание, что при авансе поставщику признак налоговой базы ВСЕГДА ставится «3 — расход». Если данная оплата не должна формировать расходную базу, то признак налоговой базы в оплате поставщику требуется изменить вручную, а в документе Поступления поставить признак принимаются.

Ситуация, когда оплата поставщику после получения документов.

Если оплата поставщику происходит после получения документов на Поступление товаров (услуг), то в документе Поступления устанавливается признак для расходов Не принимаются, а в документе Списание с расчетного счета ничего вручную менять не потребуется. Кроме разметки в банке.

Возврат кредита банку

Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Списание с расчетного счета.

Возврат покупателю

Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Списание с расчетного счета.

См. также:

• АУСН: настройка и ведение учета в 1С:Бухгалтерия. Часть 1