Здравствуйте.
Наша организация через посредника оплатила услуги по рекламе, оказанных в стране регистрации исполнителя, то есть за пределами РФ. По законодательству с услуг по рекламе мы должны как налоговый агент оплатить НДС. НДС налогового агента рассчитывается с оплаты (списание с расчетного счета), но мы оплачиваем через посредника, потом делаем корректировку долга. В счет-фактуру не подтягивается корректировка долга. Как начислить НДС в данной ситуации?
Формирование СФ налогового агента обработкой в разделе «Банк и касса» при оплате через посредника в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сформируйте документ счет-фактура налогового агента обработкой в разделе «Банк и касса» с кодом 06, документ-основание выберите Корректировка долга.
При разном курсе в документе поступления и оплаты возникнет разница на 19 счете (разница между НДС с поступления и НДС СФ налогового агента). Добавьте в документ Корректировка долга ручную проводку на разницу Дт 76НА Кт 19.04 или наоборот, в зависимости от курса.
В рег.операции Формировании записей книги покупок, если понадобится вручную поправьте сумму документа и НДС.
Сформируйте декларацию. Действия отразятся:
— в Разделе 2 по стр. 060, 070
— в Разделе 3 по стр. 180
— в Разделе 8 «Сведения из книги покупок»
— в Разделе 9 «Сведения из книги продаж»
Посмотрите, пожалуйста, инструкцию на скринах в разобранном ранее вопросе по теме
Учет у налогового агента при приобретении услуг у иностранца при оплате через стороннюю организацию в 1С
Возможно пригодится
Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С