Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, актуальные данные в статье «Как в 1С отразить удержание подотчетных сумм из зарплаты при УСН?» (https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/s-podotchetnym-litsom/kak-v-1s-otrazit-uderzhanie-podotchetnyh-summ-iz-zarplaty-pri-usn.html)? И как правильно заполнять в Бухгалтерии 1 С Проф Регистры «Прочие расчеты», » Расходы УСН» при удержании сумм из заработной платы работника
В компании (УСН «Доходы минус расходы») происходит удержание прочих сумм из заработной платы сотрудника (прочие расходы с персоналом -счет 73) в ЗУП 3.1. После синхронизации операции по удержанию отражаются в Бухгалтерии 3.1., но не попадают в регистр расходов на оплату труда соответствующего месяца. В справочной системе нашли статью (см. выше), что нужно вручную регистры в документе операция:
-«Прочие расчеты»
-«Расходы при УСН»
Потом отдельно внести сумму в документ «Записи книги доходов и расходов УСН»
Проделав это в базе, и посмотрев Анализ состояние налогового учета УСН «Расходы на оплату труда» — сумма начисленной заработной платы ФОТ наоборот становиться меньше (разница 2 умноженная на сумму удержания).
1. Прошу подтвердить, что методика заполнения регистров «-«Прочие расчеты»
-«Расходы при УСН», сейчас поменялась (в отличии от описания в статье, нужно сумму удержания наоборот ставить со знаком «+»)
2. Прошу уточнить информацию по заполнению регистра «Расходы при УСН) (т.к. 1 С сейчас его доработал и появились дополнительные графы)
Что нужно заполнять в графах:
-«счет учета»
-«статус списания»
Здравствуйте! Сейчас при отражении удержаний в КУДиР появились нюансы.
Рассмотрим их на примере.
Предположим мы в ЗУП провели начисление:
И удержание:
В регистрах УСН программа отразит сумму за минусом удержания:
Когда мы выплатим сотруднику 800 рублей по ведомости, остатки в регистрах закроются.
Поэтому на сумму удержания можно провести Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С , а записи в регистрах УСН не вводить.
В этом случае удержание попадет сразу в КУДиР.
Провела в программе. Пожалуйста, подтвердите тогда правильность отражения в Анализе состояния налогового учета по УСН — Расходы на оплату труда.
Если в месяце происходит удержание из заработной платы, в таблице Расходы на оплату труда будет заполнятся сумма ФОТ за вычетом удержанной суммы.
Например
за январь месяц начислена заработная плата 100 000 рублей, удержана сумма 10 000 рублей, выплачена 90 000.
В таблице «Расходы на оплату труда» за январь:
Начислено (Всего, в том числе принимаемые) — 90 000
Выплачено — 90 000
Принято к расходам 90 000 рублей;
А удержанная сумма -10 000 рублей буде отражаться в Анализе состояния налогового учета по УСН -Прочие расходы
Да, всё верно.
Так хотела уточнить: должны удержанные суммы проходить в «Универсальном отчет: Регистр накопления «Расходы при УСН — таблица «Остатки и обороты» или она туда не должна поподать?
Документ Запись книги доходов и расходов УСН не формирует записи в регистрах Расходы при УСН и Прочие расчеты, поэтому в отчете Анализ учета по УСН сумма отражается в подразделе Прочие расходы. Сейчас в регистрах учета УСН автоматически отражается отдельной суммой только удержание по исполнительным листам.