Налоговые регистры в ответ на требование

Вопрос задал Людмила С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

1С: бухгалтерия 1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1630) 3.0.69.35
Добрый день! Пришло требование о предоставлении документов. Помогите, пожалуйста, как подготовить налоговые регистры.
«2.Налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию доходов от реализации с расшифровками по каждому виду доходов за период 01.01.2016 по 31.12.2018 3.Налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию расходов, уменьшающих сумму доходов от реализации с расшифровками по каждому виду расходов за период 01.01.2016 по 31.12.2018 »
Можно ли догадаться о причине этого требования? проверяют наших партнеров, или мы слишком маленькую нагрузку на прибыль указали? Что делать? Отчет на прибыль редактировать и платить пени и налог?

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Материалы, которые можете предоставить в ИФНС по требованию зависят в первую очередь от Учетной политики вашей Организации.

    Могут быть и регистры налогового учета из 1С, а могут быть ОСВ. Или и то и другое.

    Более подробная информация в материалах

    Утверждение регистров по налоговому учету в учетной политике

    Регистры налогового учета в 1С

    В настоящий момент надо исполнить то, что указано в требовании. На сколько поняла — предоставить документы.

    Налоговую нагрузку можете проверить самостоятельно. Этот показатель учитывают при принятии решения о выездной налоговой проверке. Поэтому знать и контролировать его надо.

    [27.03.2019 запись] НДС и разбор самых важных изменений за 1 квартал 2019

    Блок «Как проверить налоговую нагрузку компании».

    Прямая ссылка на наш сервис, где можно найти полезную информацию

    Полезные ссылки для работы бухгалтера

    И на сервис по проверке налоговой нагрузки

    Сравнить свои показатели со среднеотраслевыми теперь просто

    Если в ходе подготовки документов по требования, самостоятельно найдете ошибки в налоговом учете, то их надо исправить. И уже в зависимости от того, как ошибка повлияла на налоговый учет, решить надо доплачивать налог или нет.

    2

  2. Спасибо за ответ, не точно задала вопрос. Регистры нужны по конкретному договору, а я не могу его выбрать. Регистры формируются по всему предприятию в целом.

    1. Стандартного отчета по одному договору, к сожалению, не предусмотрено т.к. налоговый учет ведется в целом по организации, а не в разрезе договоров.
      Но по своей ситуации можете посмотреть и комбинированным образом подобрать:
      — Регистры налогового учета
      — ОСВ по счетам по БУ и по НУ (здесь отборы есть)
      — Справки-расчеты через Операции — Закрытие периода — Справки-расчеты
      — Универсальный отчет построить по нужной выборке

      По поводу ОСВ материал
      [16.07.2018 запись] Налоговая отчетность за I полугодие 2018 г. (Часть 1)
      Блок «Секреты настройки оборотно-сальдовой ведомости»
      Оборотно-сальдовая ведомость
      Статья про ОСВ также очень подробная выше по ссылке.

      На тему Универсального отчета
      Как работать с Универсальным отчетом

      Также может пригодиться
      [21.11.2018 запись] НДС 20% — на что обратить внимание уже сейчас
      Блок — «Карточка счета 90 по конкретному контрагенту». Это как раз по запросу ИФНС делали.

      3

  4. Спасибо за ответ, я в итоге сделала по карточке счета по контрагенту и в ручную отредактировала в екселе. По 90 счету мне понравился способ, но выбирает он только покупателей, а мне в данном случае требовалась выбрать по договору поставщика. В любом случае спасибо за ответ, информация очень интересная и полезная.

    1. Рада, если информация пригодилась.
      Карточка счета 90.01.1 и там именно доходы расшифровывали для ИФНС. Поэтому и покупатель у нас там отражен.
      Но все принципы, которые в материалах раскрываются, можно пробовать применять и к расходным счетам.
      Да, приходится немного и в excel поработать в каких-то случаях при подготовке запросов т.к. не всегда именно в таком формате есть информация.

      3

Комментарии закрыты.