Добрый день! 23 июля подали уточненную декларацию по НДС за 1 квартал, сумма налога к уплате увеличилась на 7 887 р. Сейчас заметила, что на 30 сентября сальдо в ОСВ по 68.02 счету расходится с суммой в декларации по НДС за 3 кв. на данную цифру. И с ЕНС так же не идет, подскажите, пожалуйста, что мы упустили?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Мария!
По предоставленным документам всё корректно.
В 3 квартале отражено уменьшение примененного вычета в 1 квартале.
Если сформировать ОСВ по счету 68.02 с группировкой по дням, то будет видно, что 23.07 отразилась корректировка первого квартала, и соответственно увеличился налог к уплате на сумму корректировки декларации.
По отчету Анализ учета по НДС отражены данные за 3 квартал без учета корректировок других периодов, а по ОСВ 68.02 отражены все операции за период за 3 квартал.
Поэтому возникает разница по суммам между этими отчетами на проведенную корректировку 7 887 рублей.
Екатерина, здравствуйте! Т. е. сумма по декларации за 3 кв. и сальдо по счету 68.02 не идут, значит, во всех следующих периодах будет это расхождение? Но у меня на эту сумму, кроме того, не сходится счет 68.90 и сальдо в ЛК ФНС, вот я и подумала, что что-то упустила.
Вы совершенно правы, Мария ☘
Суммы налога, которые мы отражаем в доп. листах книги покупок и продаж, не учитываются рег. операцией «Начисление налогов на единый налоговый счет».
Перенос налога на ЕНС только начисленного к уплате за текущий квартал.
Если говорить проще, то в рег. операции отражена сумма НДС по первичной декларации НДС, например, за 3 кв.
Если корректируем прошлый период НДС (уменьшение или увеличение), то дополнительно на дату, когда налог по уточненке отражен в личном кабинете, оформляем документ «Корректировка ЕНС» в разделе «Операции» — «Корректировки ЕНС».
Возможно пригодится
Тройная проверка декларации по НДС в 1С – БУ, НУ по НДС, Декларация
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Екатерина, спасибо большое, все провела, все сошлось!
Рада была помочь 🌷🌷🌷 Обращайтесь, пожалуйста!