Добрый день! Организация на УСН 15 процентов. С 2025 плательщик НДС 5%, использует право освобождения от уплаты НДС по ст. 149 НК РФ. Вопрос: при формировании записей раздела 7 Декларации по НДС заполняются графы 3 и 4 раздела 7 по необлагаемым операциям. Товар импортный, была уплачена пошлина. При автоматическом заполнении в графу 4 НДС прямой проставляется сумма пошлины. Должна программа проставлять сумму пошлины в раздел 4 НДС прямой, если организация не ведет раздельный учет НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет пошлины при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Формирование записей раздела 7 декларации по НДС в 1С Добрый день. Подскажите пожалуйста, на основании чего, каких данных регистров автоматически формируется записи в документе "Формирование записей раздела 7 декларации…
- Уменьшение таможенной стоимости импортного товара после возврата товара поставщику в режиме реэкспорта в 1С Здравствуйте! 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.133.22). ОСНО. Организация-импортер. Осуществили возврат товара поставщику в режиме реэкспорта 15.02.2023. В таможню…
- Пере выставление электроэнергии субарендатору в 1С Вопрос. Мы арендуем у ИП. Договор с получение эл.энергии - прямой - мы с электроснабжающей. Уже у нас арендует другая…
- ИП УСН доходы, учет поступления импортного товара по договору в евро и оплата в рублях в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в 1С поступление импортного товара для ИП на УСН «доход»? Оплата иностранному контрагенту…
Статьи по этой теме
- Как заполнять раздел 7 декларации по НДС, если выполняется правило 5%? Что указывать в графах 3 и 4 раздела 7 декларации по НДС, если доля расходов по необлагаемым НДС операциям менее…
- Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С С 4 квартала 2020 года поменялся порядок заполнения декларации по НДС, в частности, — раздела 7 по операциям, не признаваемым…
- Заполнение раздела 7 декларации по НДС в 1С — сборник советов Разберем основные вопросы, которые возникают при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С. Нормативное регулирование Раздел 7 декларации по…
- Универсальный отчет о пошлинах, НДС по приобретенным товарам по импорту в разрезе таможенных деклараций в 1С В данной статье мы расскажем о том, как с помощью Универсального отчета вывести информацию в разрезе таможенных деклараций, где будут…
Здравствуйте!
Приказ ФНС РФ от 19.08.2020 N ЕД-7-3/591@ внес изменения в порядок заполнения раздела 7 декларации по НДС. Теперь в графы 3 и 4 этого раздела нужно вносить данные по операциям:
— освобождаемым от налогообложения (ст. 149 НК РФ);
— не признаваемым объектом налогообложения (п. 2 ст. 146 НК РФ).
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
Особенности заполнения Раздела 7:
графа 1 – код операции,
графа 2 – стоимость реализованных ТРУ по соответствующему коду,
графа 3 – стоимость ТРУ, приобретенных налогоплательщиком для данного кода операции (сумма указывается без НДС),
графа 4 – сумма НДС, предъявленная при приобретении ТРУ или уплаченная при ввозе товаров, которая не подлежит вычету и учитывается в стоимости ТРУ или в составе расходов (Письмо Минфина РФ от 28.01.2011 N 03-07-08/27)
Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С
В графу 4 НДС прямой при автоматическом заполнении проставляется сумма из документа Формирование записей раздела 7 декларации. Укажите в документе сумму без пошлины. Сумма пошлины формирует себестоимость товара.
Добрый день! Получается, мне в графу 3 нужно указать стоимость товара без пошлины? Если товар закупаем с НДС, нужно заполнять графу 4 НДС прямой при УСН 15%, если не ведем учет раздельного НДС? Заполнять нужно только графы 2 и 3?
В графе 3 укажите стоимость товаров с пошлиной, в графе 4 – сумма ввозного НДС с этих товаров.
Большое спасибо!
Рада была помочь! Хороших вам выходных 🌷