Добрый день. Подскажите пожалуйста. Правильно ли в начислении суточных сверх норм в закладке Налоги ,взносы ,бухучет стоит категория дохода Натуральный доход (основная налоговая база). И тогда в 6НДФЛ они попадают в стр.140 исчислено, а в строку 160удержано не попадают. Попадут в следующем месяце. Спасибо.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Да, все верно. Суточные, в том числе суточные сверх норм мы выплачиваем в полном объеме на стороне бухгалтерии и не удерживаем при выплате НДФЛ.
Дата получения дохода для целей учета НДФЛ равна последнему числу месяца, в котором утвержден авансовый отчет.
Получается, что мы отражаем доход и исчисленный НДФЛ — стр. 140 на последнее число месяца. А удерживаем НДФЛ из з/платы уже в следующем месяце при очередной выплате. Поэтому удержанный НДФЛ попадает в стр. 160 уже в следующем месяце.
При этом используем категорию дохода Натуральный доход (основная налоговая база). Подробно о настройках суточных сверх норм и удержании НДФЛ рассказываем в статье: Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП