Как отразить в 1С отразить корректировку реализации в сторону уменьшения с видом «Корректировка по согласованию сторон», чтобы эти исправления в НУ попали в уточненную отчетность по налогу на прибыль за 2024 г. Сейчас при формировании документа «Корректировка реализации» программа формирует проводки только в БУ, списывая сумму уменьшения реализации во внереализационные расходы, при этом в НУ проводок не формируется (во вложении скрины документа «Корректировка реализации» и проводок, формируемых документом). Если через счет 76 К, то какие проводки следует отразить, чтобы не переформировывать бух. отчетность за 2024 г.?
Как отразить корректировку реализации в сторону уменьшения, чтобы исправления попали в уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2024 в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
У вас корректировка реализации по согласованию сторон в сторону уменьшения. В данном случае налоговая база прошлого года не занижена, поэтому проводки формируются текущим периодом.
Корректировка по согласованию сторон — это новое обстоятельство, поэтому можно отразить текущим годом.
Но если придерживаетесь более осторожной позиции в связи с Письмом Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786, о том что из-за повышения ставки налога на прибыль расходы прошлого года нельзя отражать в 2025, тогда через ручную корректировку очистите суммы по НУ и заполните уточненную декларацию вручную, либо указать статью расхода с признаком «не НУ».
Для удобства можно в копии базы сделать как правильно, перезакрыть период, заполнить декларацию и по аналогии заполнить декларацию в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Здесь рассмотрели варианты корректировок и как они должны в отчетности отразиться.
Как отражать корректировку реализации 2024 года в 2025 с учетом Письма Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786 в 1С?
Если останутся вопросы, пишите.