Перерасчет НДФЛ и взносов

Здравствуйте!
Поняла, что вручную подогнать копейки в ЕФС-1 НС. У меня расходится сумма в 0,01 коп. в строке 9 (исчислено страх.взн.) за предыдущий период(6 мес.) с текущим отчетом за 9 мес.
Куда вы решили включить копейки, доначисленные в сентябре за июнь по документу «Перерасчет страховых взносов», который вы присылали? Если решили не подавать корректировку по прошлому периоду, то включаем суммы в сентябрь. И тогда исправляем сумму в колонке 4 в соответствии с тем, что было в отчете за полугодие, иначе не пойдут КС с прошлым периодом. И добавляем копейки в сентябрь.

Так же не сходится в 0,01 коп. за каждый месяц 3 кв., в первом и втором не хватает, а в третьем +0,02 Правлю вручную в каждом месяце согласно расчету за каждый месяц, беру цифру из документа -Налоги и взносы (кратко). Верно?
По цифрам вам не подскажу, т.к. я не вижу картины в целом и пока не очень понимаю с чем не сходится 0,01 коп. и где копеек не хватает. Поэтому напишу принцип формирования отчета «Налоги, взносы (кратно)». Он, в отличие от ЕФС-1 Раздела 2, показывает доначисленные/сторнированные копейки по взносам ФСС НС по месяцу их доначисления/сторнирования. Т.е. ориентируется на Месяц в шапке документа «Начисление зарплаты и взносов» или на «Месяц регистрации» в документе «Перерасчет страховых взносов». Например, в вашем случае копейки по двум сотрудникам попадут в отчет «Налоги и взносы (кратко)» в сентябрь.

Документ — Перерасчет страховых взносов мне проводить месяцем регистрации: октябрь или июль?
«Месяц регистрации» определяет в какое месяц попадут суммы доначисленных / сторнированных взносов по проводкам. И как мы выше определили по «Месяцу регистрации» определяется в какой месяц попадет сумма в отчетах по взносам, в частности в отчете «Налоги и взносы (кратко)». В шапке «Перерасчета страховых взносов», который вы прислали был сентябрь, поэтому не понимаю почему вы пишите про октябрь. Думаю, что лучше оставить сентябрем, чтобы не переформировывать проводки прошлых периодом (июля). Но если хотите, то можно и Июлем провести эти копейки. Тогда в «Перерасчете страховых взносов» «Месяц регистрации» меняете на Июль.

в Начисление зарплаты и взносов у сотрудников(которые попадают в перерасчет) перерасчет -0,01 прошел у одного в июньском начислении, а у второго в июльском.
Так как в сентябрьском «Перерасчете страховых взносов» программа вывела копейки по этим сотрудникам за июнь, то она еще увидела суммы, которые не хватало в прошлых «Начислениях зарплаты и взносов».

В июне ошибочно начислили зп за один день сотруднику, который был на больничном. В июле после проведения больничного, начисления прошли с минусом. Корректировать 6 мес. не нужно?
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

Личный кабинет

Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

Кратко отвечу, что в Разделе 2 ЕФС-1 доходы и взносы отражаются суммарно по всем работникам — в отличие от РСВ нет раздела с суммами по каждому сотруднику. Поэтому в учете взносов от несчастных случаев сторно, как правило, отражается текущим месяцем — месяцем, когда выполнили сторнирование. Поэтому обычно по Разделу 2 ЕФС-1 корректировки не подаем. Более подробно о принципе отражения сторнированных доходов в РСВ и в ЕФС-1 Разделе 2 можно посмотреть в статье — Сторно доходов в учете взносов
Если останутся вопросы по данной ситуации, то создайте пожалуйста новый вопрос в Личном кабинете.