Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.35.47) (http://v8.1c.ru/hrmcorp)
Здравствуйте.
У нас применяется два тарифа основной НР 30% и льготный тариф ПО 7,6.
У сотрудника за квартал проходит превышение предельной базы.
При отправке РСВ в налоговую декларация не проходит контроль.
— 0400400013: Сумма начисленных СВ (нарастающим итогом с начала расчетного периода) по застрахованному лицу превышает максимально допустимую 827700 Сумма начисленных СВ (нарастающим итогом с начала расчетного периода) по застрахованному лицу превышает максимально допустимую 827700
— 0400400013: стр.170 / тариф * 30% = 827700.02
стр.170 / тариф * 30% = 827700.02
При этом, в карточке видно, что все рассчитывается правильно.
Видимо, вопрос в округлении в одной из проверок на стороне налоговой.
Какие способы выхода из этой ситуации?
Добрый день! Да, здесь проблема в самих контрольных соотношениях, в ЗУП взносы посчитаны верно. Описывали такую проблему в статье Ошибка 0400400013, из-за которой могут не принять РСВ В ней же есть два варианта решения:
Вариант 1. Перебросить доход и взносы между тарифами с помощью документа Перерасчет страховых взносов (Налоги и взносы – Перерасчеты страховых взносов)
Вариант 2. Сделать корректировку в самом отчете РСВ, исправив сумму дохода и взносов вручную.
Рассмотрите пожалуйста, какой из вариантов подходит Вам больше и если будет что-то не понятно вместе его разберем🌷
Здравствуйте.
Конечно, мы пробовали сделать по статье. Не получилось. Предложите, пожалуйста, свой вариант по предоставленным карточкам.
Благодарю за ожидание — моделировала пример на Ваших данных🙏 Так как у Вашего примера есть свой нюанс- было превышение предельной величины базы у меня тоже не совсем получилось применить способ из статьи. Но я попробовала по аналогии с этим примером сделать переброску дохода с помощью Операции учета взносов. Для этого я создала два документа:
-в одном июлем доначислила доход 1 рубль и взносы с него по ставке 7,6
-в другом августом отсторнировала также 1 рубль дохода и с него взносы посчитала по ставке 30%
И в том и в другом документе редактировала взносы ДО предельной величины, так как ошибка в КС именно в этой части. Немного поясню на цифрах как получилась ошибка в КС,чтобы потом наглядно показать, что изменилось.
Расчет до того, как вносим операции учета:
75 589,76(сумма взносов с начала года до ставке 30% не превышающая предельную величину)+190 534,60(сумма взносов по ставке 7,6% не превышающая предельную величину)/7,6%*30%=75 589,76+752 110,26=827 700,02 -эта сумма на 0,02 больше допустимой величины
Расчет после того, как внесли операции учета:
(75 589,76-0,3)+((190 534,60+0,07)/7,6%*30%)=75 589,46+752 110,54=827 700 — теперь значение не больше допустимого
После этого нужно ввести Перерасчет страховых взносов сентябрем,где программа доначислит взносы сверх предельной величины:
— в августе 0,07 копеек
— в сентябре 0,01 копейку
В 3 Разделе РСВ сумма взносов уменьшится по сотруднику на 0,23 копейки:
-в июле +0,07 по тарифу со ставкой 7,6%
-в августе -0,3 по тарифу со ставкой 30%
Метод получается сложноватый именно в плане понимания расчетов, но фактически потребуется ввести две операции учета и один перерасчет взносов. Если что-то будет не понятно, обязательно напишите, будем разбираться вместе🙏
Огромное спасибо! Все получилось, отчет принят.
Замечательно!Рада,что все получилось🌷Легкой Вам отчетности и только положительных протоколов😊