Добрый день. ЗУП 3.1.35.13. У сотрудника был пересчет отпуска в сентябре. В результате пересчета образовался излишне удержанный НДФЛ, который в сентябре был зачтен (справочно в расчетном листке), ведомость на выплату зп за сентябрь 13.10.2025. В подробном анализе НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 30.09.2025 в колонке осталось удержать -31, если формировать с октябрем, то этой суммы уже нет. При формировании 6-НДФЛ за 9 мес. этот излишне удержанный НДФЛ отражается в стр. 180 Раздела 2. Дата подписи отчета 16.10.2025. Почему так может происходить?
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день.
Если налог вернули или зачли после отчетного периода — строку 180 нужно заполнить, иначе не сойдется КС 1.14 и налоговая пришлет требование. Поэтому в данной ситуации отчет заполняется верно. В следующем отчете, за 2025 год, уже будет учтен зачет излишне удержанного НДФЛ и строка 180 по этому сотруднику обнулится Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать?
У остальных сотрудников такой ситуации нет. При формировании отчёта по 30.09.2925 по ним уже нет излишне удержанного налога. Поэтому я подумала что где-то ошибка.
То есть я хотела сказать, что а сентябре были пересчеты отпуска и у других сотрудников тоже с образованием излишне удержанного ндфл и его зачетом, но по ним Подробный анализ ндфл по 30.09.2025 не показывает этот ндфл
А ситуации по сотрудникам одинаковые? Давайте посмотрим Подробный анализ НДФЛ по тому, кто попадает в 6-НДФЛ, убедимся, что все закрывается хорошо именно в октябре. Подробный анализ за весь год.
Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, который попадает в 6-НДФЛ прилагаю
Добрый день.
Да, у сотрудника зачитывается НДФЛ именно в октябре, здесь все хорошо. На момент формирования отчета в октябре уже нет излишне удержанного НДФЛ. Но излишне удержанный НДФЛ по сотруднику есть на 30.09.2025, это будет видно в Подробном анализе, если сформировать его по 30.09.2025.
Именно поэтому 6-НДФЛ так заполняется. Ошибки нет.