Добрый день!
Как правильно в системе исправить ошибку, допущенную при вводе в эксплуатацию автомобиля полученного в лизинг.
31.05.2021 г. по Акту приемки-передачи имущества (предмет лизинга) в котором была указана стоимость ТС -14 210 000 руб. (в т.ч. НДС 20%- 2 368 333,33руб) были сделаны следующие проводки :
Поступление в аренду (лизинг)
Дт 08.04.2 — Кт 76.07.01 — 11 841 666,67 учет арендных обязательств
Дт 01.03 — Кт 08.04.2 — 11 841 666,67 принятие к учету ППА
01.К — 08.04.02 — 11 841 666,67 разница НУ
Дт.76.07.9- Кт 76.07.1 — 2 368 333,33 (ндс)
При подготовке отчетности за 9 мес. 2025г. , мы обнаружили ошибку в формировании стоимости основного средства —
Общая сумма договора — 19 301 488-74 ( в.ч.НДС 20% -3 216 914,88) + выкупная стоимость — 2 000 (в т.ч. НДС 20%-333,33) . Начисление ежемесячного лизингового платежа корректные. Итог- занизили стоимость ОС и начисление амортизации , прибыль переплатили.
Вопрос: как провести «корректировку» стоимости основного средства, введенного в эксплуатацию в прошлые года и доначислить амортизацию?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Документом Операция, введенная вручную доначислите амортизацию Дт 91.02 (84) Кт 02.
При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.
Для правильного расчета амортизации в следующих месяцах после исправления ошибки введите документ Изменение параметров амортизации ОС в месяце исправления начисленной амортизации.
Укажите правильную сумму первоначальной стоимости.
Посмотрите, пожалуйста, наши подробные инструкции
Искажена первоначальная стоимость основного средства. Исправление существенной ошибки после утверждения отчетности в 1С