Добрый день. У нас 1С ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.230). У сотрудника остался остаток денежных средств, который он хотел, чтобы работодатель по его заявлению удержал из зарплаты. В 1С ЗУП отразила удержание 30.09.2025, соответветственно, НДФЛ должен попасть в уведомление в переод с 23 по 30 сентября, по дате удержания. Данное удержание попало в начисление заработной платы за вторую половину сентября. Ведомость сформирована с учетом удержания. По отчету видно, что НДФЛ исчислен и удержан только в момент выплаты зарплаты, которая будет выплачена только в следующем периоде НДФЛ, т.е. в период с 1 по 22 октября, а не по дате удержания. Как внести исправление, чтобы НДФЛ был начислен и удержан датой зачета? В ведомости сумма к выплате стоит с учетом удержания, а НДФЛ — без учета, т.е. из документа начисления зарплаты. В приложенном файле принскрины из 1С.
Все комментарии (24)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
«По отчету видно, что НДФЛ исчислен и удержан только в момент выплаты зарплаты, которая будет выплачена только в следующем периоде НДФЛ, т.е. в период с 1 по 22 октября, а не по дате удержания» -ндфл у нас на дату выплаты дохода, для зарплаты сентября это у вас 10 октября, все верно
Что значит фраза, а не по дате удержания?
» НДФЛ — без учета, т.е. из документа начисления зарплаты» — а почему с удержания должен быть ндфл? НДФЛ мы считаем с доходов
Удержание неизрасходованных подотчетных сумм
Верно понимаю, что вы хотите указать подоотчетные суммы, как доход сотрудника для целей ндфл?
Добрый день, Юлия,
вопрос касается именно даты отражения НДФЛ в отчетности (уведомлении и 6-НДФЛ) и, соответственно, сроку уплаты НДФЛ. В ЗУП все сделано в соответсвии с порядком действий, указанным по ссылке в Вашем ответе. Но, в документе «начисления зарплаты» все правильно, а в отчетность попадает по дате выплаты остатка от зарплаты с учетом удержания. Т.е. НДФЛ должен попасть в уведомление по сроку с 23 — 30 сентября, а не с 1-22 октября, как сейчас в ЗУП
Марина, добрый день!
Поясните пожалуйста, про какую сумму мы говорим?
44235- которая будет удержана 10го октября?
Она должна попасть в уведомление с 1 по 22 октября
Или что означает фраза » по дате выплаты остатка от зарплаты» — у вас окончательный расчет выплачивается несколько раз?
Сумма 44235- это НДФЛ со всей начисленной зарплаты за вторую половину сентября. Она состоит из двух сумм: 36042 — НДФЛ с суммы ведомости и 8193 с суммы удержания. В ведомости НДФЛ должен быть только от суммы выплаты, т.е. начисление за вторую половину сентября за минусом удержания, т.е. 36042 (НДФЛ 18%)
Марина, я все равно не понимаю(
У вас начислено 425340,91* 0,18=76561
76561-общий ндфл
76561 -32237(ндфл аванса)= 44324 — ндфл со второй половины
который попадет у нас по дате удержания, а дата удержания будет по дате ведомости 10 го октября
почему вы ожидаете этот ндфл увидеть в сентябре?
почему вы ндфл считаете за минусом удержаний? удержания это удержания, там нет никакого ндфл
и точно удержание у нас никак не попадет в уведомление
Начисление зарплаты производится 30.09.2025г. В ведомости указан НДФЛ, не соответствующий фактической сумме выплаты. Выплата части зарплаты по документу удержания, а соответсвенно, НДФЛ должен попадать в разные периоды. Фактически НДФЛ удержан и выплачен в сумме удержания 30.09.2025, а не 10 октября.
В идеале, если дата выплаты меняется, менять ее в документе начисления, так как программа не всегда умеет переопределять дату по ведомости
Воспроизвела, ведомость переопределила дату
Сформируйте пожалуйста отчет Удержанный ндфл
Вопрос в том, что фактической выплаты части зарплаты является документ удержания. Сделать ведомость на сумму удержания не получается. Получается, что документ удержания не нужно проводить, тогда можно будет сделать две ведомости, с разными датами. Одна из них будет равна сумме удержания. Либо отключить ограничение на выплату больше чем в документе начисления, сделать две ведомости и снова включить ограничение. Только в расчетном листке будет две ведомости, а фактически удержание и ведомость.
Добрый день!
Обсудили ваш вопрос коллегиально, но понимания, что именно вы имеете в виду не появилось(
Фактической выплаты части зарплаты является документ удержания. Документ Удержания влияет на сумму к выплате. Но не является фактической выплатой
У нас удержание уменьшает сумму к выплате и все, больше ни на что не влияет, ни на НДФЛ, ни на уведомления
» Сделать ведомость на сумму удержания не получается.» -зачем нам ведомость на только удержание? может вы путаете с исполнительными, где в ведомости отражается удержание?
«Получается, что документ удержания не нужно проводить, тогда можно будет сделать две ведомости, с разными датами.» -зачем? для чего нам это надо?
» снова включить ограничение.» — про какое ограничение речь? про 20% при выплате? но судя по доходам и сумме удержания оно нам не нужно
Дата исчисления налога (получения дохода) и Дата удержания налога с заработной платы — является дата выплаты заработной платы, так? 10 октября выплачена только часть заработной платы. Почему в ведомости указана сумма НДФЛ со всей заработной платы за вторую половину месяца? Почему ЗУП приравнивает выплату удержанной части зарплаты к дате выплаты остатка? Фактически сотрудник не получил выплату удержанной суммы в дату выплаты зарплаты.
Часть заработной платы «выплачена» путем зачета встречных однородных требований (зачет между 70 и 71 счетами) путем удержания из заработной платы, причем дата зачета является датой фактического получения дохода.
«Фактически сотрудник не получил выплату удержанной суммы в дату выплаты зарплаты.» — а почему сотрудник должен получить удержанные суммы?
Вот у вас удержали ндфл, не знаю штраф, вы же не получаете эти суммы на руки? Потому что это удержание, а не начисление
Дата исчисления налога (получения дохода) и Дата удержания налога с заработной платы — является дата выплаты заработной платы, так? 10 октября выплачена только часть заработной платы.— Как программе понять, что эта часть, у вас выплачена вся зарплата «Начислено»- минус «удержано»- минус «ндфл»
«Почему в ведомости указана сумма НДФЛ со всей заработной платы за вторую половину месяца? «-потому что это верное поведение зарплаты, я не понимаю какую суммы вы ожидаете увидеть?
«Часть заработной платы «выплачена» путем зачета встречных однородных требований (зачет между 70 и 71 счетами) путем удержания из заработной платы, причем дата зачета является датой фактического получения дохода.» — зачеты 70 и 71 счета лучше проводить в БП путем ввода Операций
Дата исчисления налога (получения дохода) и Дата удержания налога с заработной платы — является дата выплаты заработной платы, так? 10 октября выплачена только часть заработной платы.— «Как программе понять, что эта часть, у вас выплачена вся зарплата «Начислено»- минус «удержано»- минус «ндфл»»
То что, программа не может что-то понять не оправдывает наше нарушение законодательство.
Дата зачета= дате получения дохода (в данном случае не позднее 30.09.2025), а это другой срок уплаты НДФЛ. Если делать как указано по ссылке, то компания попадет на штрафы и пени
Статья 223. Дата фактического получения дохода НК РФ
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 — 6 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
4) зачета встречных однородных требований;
Здравствуйте! Позвольте мне присоединиться к обсуждению.
Дата исчисления налога (получения дохода) и Дата удержания налога с заработной платы — является дата выплаты заработной платы, так! Здесь я с Вами согласна.
Но документ Удержание по прочим операциям- это документ регистратор, который определяет размер удержания для сотрудника. Сам по себе этот документ ничего не рассчитал, не удержал. Факта удержания суммы или зачета требований нет в этом документе.
Расчет удержания происходит в документе Начисление зарплаты и взносов. В этом документе ЗУП рассчитывает доход, ндфл, удержания. На всякий случай, прикладываю ссылку на статью: Учет и регистрация прочих удержаний .
30 сентября у сотрудника ничего не удержали.Просто на это число ввели документ, который зарегистрировал сумму удержания
Факт выплаты зарплаты в ЗУП регистрируется документом Ведомости на выплату. Этим же документом определяется удержанный ндфл.
10 октября выплачена только часть заработной платы. Да, первая часть выплаты была — аванс. Если мы с Вами откроем документ Начисление заплаты и взносов на вкладке НДФЛ, то увидим 2 строки — суммы ндфл с аванса и сумму ндфл за вторую половину месяца.
Я не вижу пока нарушений законодательства в программе.
Попробую описать поэтапно:
1. За первую половину сентября исчислен и удержан в момент выплаты НДФЛ в размере 32 237 руб. Здесь все корректно и вопросов нет.
2. Далее возникла задолженность по неизрасходованному подотчетному авансу в (БУХ) в размере 37 733 руб.
3. Сотрудник написал заявление на удержание из зарплаты.
4. 30.09.2025 в ЗУП начислена зарплата за вторую половину сентября и исчислен НДФЛ со всей начисленной суммы за вторую половину сентября в размере 44 325 руб.
5. 30.09.2025 в ЗУП удержана неиспользованная часть подотчетного аванса в размере 37 733 руб.
6. 30.09.2025 в БУХ произведен зачет встречных однородных требований (зачет между 70 и 71 счетами)
7. Согласно ст. 223 п.4 НК РФ 30.09.2025г. удержан НДФЛ в размере 8283 руб. (18% НДФЛ от удержанной суммы: 37 733*18/82 = 8283).
8. 10.10.2025 выплачена оставшаяся часть заработной платы за вторую половину сентября в размере 164 192 руб.
9. 10.10.2025 удержан НДФЛ в размере 36042 руб.(18% НДФЛ от удержанной суммы: 164 192*18/82 = 36042)
Таким образом, удержан НДФЛ:
— 30.09.2025 НДФЛ в размере 8283 по сроку уплаты в бюджет 06.10.2025
— 10.10.2025 удержан НДФЛ в размере 36042 руб. по сроку уплаты 28.10.2025
Итого: 8283 + 36042 = 44325, что соответствует исчисленному НДФЛ документа «Начисление зарплаты».
Уверенна, что данный порядок действий верный и соответствует действующему законодательству. Если Вы не сможете подсказать как технически его отразить в ЗУП в части НДФЛ, то пожалуйста, не тратьте время на объяснение возможностей системы.
Прежде чем писать вопрос, стараюсь хорошо изучить возможности программы, в том числе с помощью Бухэксперта. Часто ответы нахожу на Бухэксперте.
Спасибо за разъяснения! Чтобы технически подсказать, как отразить ту или иную операцию в ЗУП, мы стараемся понять, что же нужно. 🙏
Может быть, Вы хотите отразить неизрасходованный подотчетный аванс как получение натурального дохода? В таком случае я хоть как-то могу понять, откуда у нас требование — на последний день месяца.
Позвольте мне не согласиться с расчетом суммы НДФЛ от обратного.
Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/nachisleniya/razovye-premii-i-razovye-nachisleniya/uchet-razovyh-nachislenij-dlya-tselej-ndfl.html. Статья не совсем свежая, но актуальная.
Тогда получается, что дата получения натурального дохода — дата его передачи сотруднику.
Дата удержания дохода — дата получения дохода, и она не будет переопределяться после выплаты зарплаты.
1). Нужно отразить в системе два удержания НДФЛ:
— 30.09.2025 НДФЛ в размере 8283 по сроку уплаты в бюджет 06.10.2025
— 10.10.2025 удержан НДФЛ в размере 36042 руб. по сроку уплаты 28.10.2025
2). Речь идет именно об удержании, а не прощении долга или натурального дохода.
3). Почему именно последнее число месяца:
Сотрудник написал заявление уже после выплаты зарплаты за первую половину месяца, поэтому удержание производится с заработной платы за вторую половину месяца. В последний день начисляется зарплата за вторую половину месяца и в этом же документе призводится удержание, поэтому последний день месяца, а не в день выплаты остатка.
4). Про расчет от обратного НДФЛ спорить не буду, математически результат получен верный.
5). Даты фактического получения дохода определены в ст.233 НК РФ. О чем я неоднократно писала. Извините, но объяснение вроде «в 1С ЗУП так работает» вряд ли сможет снизить штраф или пени за несвоевременную уплату НДФЛ. Причем данная ошибка находится довольно легко любым проверяющим.
Кажется, я поняла, что Вы хотите 🙏
В ЗУП можно отразить удержание ндфл с помощью ведомости. Прикладываю ссылку на публикацию: Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате . В нашем случае, мы можем сделать ведомость на выплату зарплаты за сентябрь. Дата ведомости 30.09.2025. Если будут подтягиваться суммы к выплате — очищаем. Правим вручную удержанный ндфл.
Затем при выплате зарплаты будет отражен остаток ндфл. Но если программа не верно его определит, то тоже поправим руками.
Если нужно можем вместе проверить учет по ндфл. Приложите, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику после выплаты и удержания ндфл.
Да, Вы правильно поняли. НДФЛ отражается как удержанный по дате технической ведомости, но правильно ли я понимаю, что при данном методе отражения необходимо вручную править 6-НДФЛ?
Нет. При таком отражении программа сама верно все заполнит в отчете 6-НДФЛ на основании заполненных ведомостей.
тогда я что-то не так делаю, т.к. у меня в сентябре в 6-НДФЛ отражается излишне удержанный НДФЛ 8283.
Кажется, я поняла о чем вы говорите. Видимо из-за того, что исчисленный зарегистрировался на дату получения зарплаты, а удержанный мы отразили на последнее число месяца.
В такой ситуации можно зайти документ Начисление зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ разделить общую сумму ндфл на дату выплаты зарплаты на 2 строки: на 30.09.2025=8283 и на дату выплаты остаток. Так как мы сумму исчисленного ндфл не изменили, можно сделать такое действий даже при закрытом месяце, проведенной синхронизации
Супер, все получилось. СПАСИБО