НДФЛ с аренды транспортного средства

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Ш.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

добрый день, у физического лица взяли в аренду автомобиль, каждый месяц начисляли и выплачивали по 1800 (без учета ндфл), упустили , теперь вопрос как лучше сделать? Посчитать за каждый месяц ндфл 234 рубля и подать корректировки по 6 ндфл с неудержанным ндфл или можно сейчас в сентябре этот ндфл показать ?

Метки вопроса: БП 3.0. 6-НДФЛ

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, данного дохода совсем не было в 6-НДФЛ в прошлом периоде?

  2. совсем, в бухгалтерии делали просто проводку по начислению аренды через операцию введенную вручную, даже по ндфл не делали проводку,

  3. По-хорошему необходимо подать корректировку 6-НДФЛ, т.к. мы занизили налоговую базу.
    Но по факту у нас Раздел 1 отчета не поменяется, а раздел 2 заполняется нарастающим итогом.

  4. если делать корректировки по 6 ндфл за 1 и 2 кв, то у нас изменится только 2 раздел общий доход и исчисленный ндфл, удержанный останется без изменения и будет строка 170неудержанный ндфл, которая уйдет в 3 квартале, так может весь доход показать в 3 квартале и не подавать корректировки?

    1. Да, я этот момент и имела в виду. Т.е. по-хорошему необходимо сдавать корректировку, но по факту можно отразить перерасчет в текущем отчете.

  5. за сентябрь физику выплатили уже в октябре, значит ,как мне кажется, доход , начисленный ндфл и удержанный за 8 месяцев можно будет показать в отчете за 3 квартал, а в 4 квартале уже за все остальные месяцы.

  6. Да, всё верно.

Комментарии закрыты.