НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Марина Х.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Штатный сотрудник уволился в июле 2025г, при увольнении не было возможности удержать НДФЛ =900р. В августе этот же сотрудник стал с нами работать по договору ГПХ, и при выплате в августе с суммы вознаграждения, я удержала НДФЛ 900р. Сейчас сч по ГПХ 76.09 у меня не идет из-за этих 900р. Возможно надо было в ЗУП оформить какую то операцию о перебросе НДФЛ? помогите пожалуйста

Метки консультации: Сверка ЗУП и БП
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику, проверим учет по НДФЛ в ЗУП.
    В Бухгалтерии первоначально у нас проводка по начислению НДФЛ была такой:
    дт70-кт68.01 — 900.
    Получается нам необходимо документом Операция перенести сумму со счета 70 на счет 76.10.

  2. Добрый день! сотрудник уволен 18.07. ндфл по ставке 15% = 900р не удержан с натурального дохода 6000р.
    При выплате 15.08 по ГПХ удержала 900р.
    Как перенести НДФЛ? нужно ли это делать в ЗУП?

  3. Добрый день! Нет, в ЗУП корректировка не требуется, т.к. НДФЛ рассчитывается по физ.лицу.
    Только в Бухгалтерии в разделе Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную необходимо ввести проводку дт76.10 — дт70 — 900 руб.

  4. Не поняла вашу проводку?
    Дебет 76.10 и Дебет 70 ?

  5. Уточните, пожалуйста, у Вас ГПХ проходит именно по счету 76.09?
    Потому что по синхронизации суммы по ГПХ перегружаются на 76.10.
    В данный момент у нас удержанный НДФЛ в сумме 900 рублей отражен проводкой дт70-кт68.01.
    Сейчас сотрудник уволился и нам нужно данную задолженность с кт70 перенести на дт76.10.
    Но если у Вас вместо 76.10 используется 76.09, тогда проводка будет такой:
    дт76.09-кт70.

     1

  6. Спасибо за ответ!
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доплата до среднего заработка Добрый день! ЗУП КОРП 3.1.23.458. Прошу подсказать, как правильно отразить доплату до среднего заработка? Например, у сотрудника оклад 20000р., в…
  2. Неыерно попадает доход в справку 2-ндфл за 2022 год Добрый день. Программа ЗУП 3,1. Ген.директор( он же сотрудник) выступал поручителем по договору поручительства.В июле была начислена через разовое начисление…
  3. ДОПЛАТА ДО СРЕДНЕГО ЗАРАБОТКА (продолжение) Добрый день! ЗУП КОРП 3.1.23.458. Ранее был запрос "Прошу подсказать, как правильно отразить доплату до среднего заработка? Например, у сотрудника…
  4. Удержание НДФЛ за прошлый налоговый период в текущем Сотрудник уволился в июне 2022 года, а в августе этого же года стал с нами работать по договору ГПХ. К…

Статьи по этой теме

  1. Учет авансов по договорам ГПХ В ЗУП 3.1 нет типового механизма для учета авансов по договорам ГПХ. Сложность здесь в том, что, как и зарплатный…
  2. Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С До расчета зарплаты начислен доход, учитываемый для НДФЛ по дате выплаты и выплачиваемый вместе с зарплатой в следующем месяце, например:…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 — в РСВ не заполняются строки по договорникам ГПХ В ЗУП 3.1.27 обнаружена ошибка – в РСВ по сотрудникам без доходов, но с заключенными договорами ГПХ не заполняются «нулевые»…
  4. «Полный свод начислений, удержаний и выплат» — как исключить оплату по договорам ГПХ Разберем 2 варианта настройки отчета Полный свод начислений, удержаний и выплат (Зарплата – Отчеты по зарплате): Случай 1 – полностью…