Комиссию банка оплатили через счет 91.02, а надо было как услуги с НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна С.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Добрый день! Просим подсказать как можно исправить ошибку прошлого периода. В списании с расчетного счета выбрали вид операции комиссия банка, сформировалась проводка Дт 91.02 Кт 51 . По факту банку оплачивали услуги, облагаемые НДС. Следовало сформировать проводку Дт 60 Кт 51. Как в текущем периоде сделать исправления, чтобы отразить поступление с НДС и счет фактуру.

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Ситуацию можно исправить двумя вариантами.

    1 вариант:

    Так как расходы были отражены в декларации по прибыли, то нам нужно все исправить прошлым периодом.

    В программе текущим периодом оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.

    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Выберите документ Списания с расчетного счета.
    Документ заполнится автоматически, суммы с минусом.
    Вторую строку добавляете вручную:
    — Д 60.02 К 51 — сумма с плюсом

    Далее, этой же датой, оформите документ Поступление услуг (Акт, УПД).
    В документе первую дату указываете по документу поступления (дата прошлого периода), вторая дата текущая.
    Так же будет отражено и в счет-фактуре.

    В документе Поступления переходите в движение документа.
    Устанавливаем ручную корректировку и даты в проводках правим на дату прошлого периода.

    Уточните у вас раздельный учет НДС?
    Если да, то создаете документ Формирование записей книги покупок — Заполнить. Там должна отразится счет-фактура. Указываете запись Доп.листа — Да, Корректируемый периода — дата прошлого периода.
    Подаете уточненную декларацию по НДС.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    2 вариант:

    В программе текущим периодом оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
    Документ заполнится автоматически, суммы с минусом.
    Вторую строку добавляете вручную:
    — Д 60.02 К 51 — сумма с плюсом

    Далее по материалу

    Пропущенные документы текущего года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С

    Пригодится
    Как отражать банковскую комиссию с НДС в 1С?

Комментарии закрыты.