Добрый день. В продолжении темы хоте ли бы уточнить https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otritsatelnye-upd-na-voznagrazhdenie-vajldberriz.html. В отчете комиссионера при продаже товара вознаграждение попадает в книгу покупок, при возврате товара (если в отчете комиссионера только возврат) по данной схеме комиссионное вознаграждение тоже попадает в книгу покупок и сумму оно не уменьшает, а тоже принимается к вычету. И получается мы два раза принимаем к вычету НДС (при продаже и при возврате товара). А разве данная сумма НДС по вознаграждению за возвращенный товар не должна попадать в книгу продаж.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет отрицательного вознаграждения маркетплейса в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- При возврате товара по отчёту комиссионера счет-фактура не отражается в книге покупок в 1С При возврате товара по отчету комиссионера от розничных покупателей мы выписываем счет-фактуру, но она не попадает в книгу покупок, и…
- Какие счета расчетов использовать при продаже через маркетплейс в 1С Здравствуйте! ИП работает по УСН Доходы без НДС. Продажа товара через маркетплейс ( "ООО "АЛИБАБА.КОМ"). БП 3.0.171.20.При формировании Отчета комиссионера…
- Отчет комиссионера Вайлдберриз по возвратам товара Мы проводим Отчет комиссионера Вайлдбериз за проданные товары за неделю, от 06.09.2020г. В этом же отчете Вайлдберриз показывает возвраты товара…
- Учет товара по договору комиссии Добрый день! ИП -комиссионер на упрощенной системе налогообложения Доход-Расход заключил с ООО -комитент на ОСНО договор комиссии. ИП без НДС…
Статьи по этой теме
- Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента) в 1С Программа блистательно справляется с реализацией через комиссионера. А что с возвратом? Сможем ли мы быстро и просто оформить такую операцию?…
- Почему входящий НДС по ОС не попадает в книгу покупок автоматически? Почему входящий НДС по ОС не попадает в книгу покупок автоматически? Если в документе Счет-фактура полученный на поступление установлен флажок…
- Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С Интересует учет у комитента в 1С 8.3 Бухгалтерия — реализация товаров по договору комиссии с авансом? Тогда эта статья для…
- Можно ли перенести вычет НДС по импорту на 3 года в 1С? Вправе ли организация при ввозе импортного товара принимать НДС к вычету частями? Можно ли перенести вычет на более поздние налоговые…
Добрый день!
Насколько понимаю, при реализации товара комиссионеров по Отчету комиссионера(агента) о продажах в Книгу покупок попадает НДС на вознаграждение агента.
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
А при возврате товара от комиссионера, комитент имеет право принять НДС к вычету по товару, возвращенному покупателем (п. 5 ст. 171 НК РФ) после отражения в учете операции корректировки реализации, но не позднее года с момента возврата (п. 4 ст. 172 НК РФ).
Чтобы комиссионер смог отразить корректировку в ч. 2 журнала СФ, комитент должен оформить корректировочный счет-фактуру в адрес комиссионера (п. 1, п. 2 ст. 169 НК РФ).
То есть в Книгу покупок попадает разный НДС — НДС к вычету на вознаграждение и при возврате.
А при продаже, у вас Книги продаж.
А при возврате товара, как корректируется вознаграждение?
Добрый день. Вопроса по НДС за проданный и возвращенный товар нет. Вопрос по НДС за вознаграждение. В отчете комиссионера при реализации указана сумма вознаграждения, НДС по которой попадает в книгу покупок, а при возврате НДС за вознаграждение по логике должен попадать в книгу продаж. Вопрос в том, что если в отчете комиссионера заполнена только вкладка возврат, то вознаграждение минусовое и документ не проводится. В предыдущей теме (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otritsatelnye-upd-na-voznagrazhdenie-vajldberriz.html) в ответе был вложенный файл с предложением как можно обойти в программе 1С данную ситуацию. Но в приложенном файле НДС за возврат попадает в книгу покупок, а должен попадать в книгу продаж. Подскажи пожалуйста как правильно провести возврат вознаграждения за возвращенный товар в данной ситуации.
Посмотрите, пожалуйста, наши инструкции, как учитывать отрицательное вознаграждение маркетплейса:
ТОП-вопросов из ЛК 1С БП. Сложности в учете маркетплейсов – разбор практических примеров
Если в отчете от маркетплейса указано отрицательное вознаграждение, а корректировочного счет-фактуры нет:
— в текущем периоде ничего не отражать, а уменьшать комиссию на эти отрицательные суммы в следующем периоде документом корректировка долга, с проведением документа Отражение начисления НДС;
— проводить через реализацию и начислять НДС по расчетной ставке, так как отрицательное вознаграждение является прямой прибылью продавца (и отражается в книге продаж).
Чтобы провести Отчет комиссионера, в котором заполнена только вкладка возврат и сформировано минусовое вознаграждение, в колонке Способ расчета за комиссионное вознаграждение поставьте «Не рассчитывается» и счет-фактуру за вознаграждение не выписывайте.
Так отчет проведётся, НДС с возврата отразится в книге покупок. А НДС с отрицательного вознаграждения либо «применить» в следующем периоде документом корректировка долга, либо проводить через реализацию с записью в книге продаж.