Здравствуйте. Заметил. что в ведомостях на выплату иногда появляется отрицательный удержанный НДФЛ. Также в операциях учета НДФЛ типовой помощник исправления налога по среднему указывает отрицательный налог на вкладке «Удержано».
Помнится, в некоторых случаях это является ошибкой, и на вебинарах этот вопрос упоминали, но я забыл.
Можете ли напомнить? Или дать ссылку на вебинар и примерное время разбора.
Если не изменяет память, то ошибкой ранее считался отрицательный удержанный налог во всех случаях до 2023 года — он не попадал в регистр расчетов налоговых агентов. Теперь это неактуально.
С 2023 года были другие проблемы с документом «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» и в отчете по удержанному налогу.
Возможно, что-то еще упустил?
Здравствуйте!
На последних релиза изменилось точно поведение программы в плане удержанного ндфл.
Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП за май — изменения и ответы на вопросы .Раздел Исправленные ошибки по НДФЛ, видео Неверный НДФЛ В ведомости при сторнировании дохода.
Проблема с документом «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» так и осталась. В документ не попадают отрицательные суммы. А в отчете удержанный ндфл они есть. Поэтому мы всегда ориентируемся на него при проверке документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете.
Мы со своей стороны написали разработчикам об этой ситуации, но пока она не признала ошибкой и находится на стадии рассмотрения.
Благодарю. Некоторые клиенты воспользовались типовой обработкой переноса доходов и налога между базами, и теперь недоумевают, что не так с удержанным. А в операциях учета НДФЛ он отрицательный, как вы знаете.
Да, я когда моделировала пример в демо базе нарушила последовательность ввода документов. То есть сделала переброску долей РК и СН. Затем обновила налог ведомости на отпуск (нельзя было этого делать, но ради эксперимента можно). Получила просто отрицательный ндфл. Прикладываю скриншоты.
Посмотрел вебинар, на который вы дали ссылку, спасибо.
Пришел к выводу, что отрицательный удержанный налог можно считать ошибкой, если он отрицательный по налоговой базе на дату получения дохода (или удержания налога) .
Например, на дату получения дохода 10.02.2025 просуммируем удержанный НДФЛ по базе РК/СН и получим -90 рублей — ошибка.
В 2025 году у нас в основном даты получения и удержания налога совпадают, кроме натуральных доходов. Но на всякий случай я бы контролировал минуса на обе даты.
Спасибо за замечание!