ИП УСН доходы, исправление суммы уменьшение патента на страховые взносы в 1С

1. С реализацией нашла, нужно было в банке исправить аванс в НУ вместо УСН поставить патент.
   Подскажите при оплате поставщикам все оплаты попадают на УСН следовательно уменьшают налог. Но это не верно, т. к. по УСН деятельность не ведется. как это исправить в банке? Или где сделать исправления?

2. В части распределения расходов так

   Как ИП распределить расходы при совмещении УСН (доходы-расходы) и ПСН в 1С

3. Я правильно поняла, если мы с 6 июня работаем только на патенте. но УСН не отменили я все поступления переделываю на не принимаемые в УСН?

4. После исправления платежных поручений с дохода УСН на авансовый платеж на патент все суммы остались в книге доходов и расходов по УСН. Где нужно сделать настройки?

5. После настройки программы на УСН без деятельности 06.06.2025 г. и Патент 06.06.2025 г., исправление поступления, реализации, банка и часть авансовых отчетов. Получился расчет патента в скринах. Как сделать, чтобы все страховые взносы шли на уменьшение патента?

6. Из скрина видно, что доход по патенту составляет только 16,74%. Остальное доход по УСН.

   В 2025 доход по УСН был до 06.06.25 и позже?

   Если был, то программа считает пропорционально дохода и СВ можно учесть в стоимости патента только частично.

7. До 06.06.2025 был доход, а позже нет

8. Но взносы не списывались на уменьшение УСН, а программа их считает. как можно откорректировать это?

9. Давайте посчитаем сумму дохода по УСН и ПСН и рассчитаем проценты?
   Думаю, что программа рассчитывает все корректно.

   А потом посмотрим, учитывает ли программа сумму на уменьшения УСН.

10. Так сумма доходов по УСН будет больше, ведь доход идет с января по 5 июня, а патент только. Следовательно сумма дохода будет по УСН больше

11. Надо именно сумму дохода по патенту и УСН посчитать, чтобы рассчитать процент.

    Но пока вы не выровняете доходы, чтобы были отражены верно, выйти на проценты не сможем.
    Сначала приводим в порядок учет.

12. Добрый день! Подскажите пожалуйста как в авансовом отчете в закладке Оплата показать, что Расходы по УСН не принимаются

13. На закладке Оплата нельзя указать, что Не принимается в расходы.

    Такая возможность есть на закладке Прочее.

    Тем не менее, если выдать подотчетную сумму, затем заполнить Авансовый ответ закладка Оплата. Сумма не попадает в уменьшение налоговый базы по УСН.

    

    png 3-13

14. Это второй квартал. Суммы попали.

    1. А если указываете сумму в закладке Прочее? и выбирается , что НЕ принимаются. Суммы так же попадают в Расходы?

15. И так же попадают страховые взносы. Как их убрать из книги покупок и продаж, т. к. на них подали уведомление по уменьшению патента?

16. В программе 1С при совмещении ПСН и УСН, расходы (в т. ч. страховые взносы) распределяются согласно законодательству пропорционально доходам. Расчет делается при закрытии последнего месяца квартала (Операции — Закрытие месяца — Расчет расходов, уменьшающих налоги УСН и ПСН). Настроек по выбору налога, который будет уменьшен на взносы, нет.

    Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН до 2024 в 1С?

    Кроме того в КУДиР отражены СВ за 2024, когда был только УСН.
    Это суммы СВ с доходов свыше 300тр, которые должны быть уплачены до 01.07.25.

    Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С?

    То есть суммы отражены верно.

17. У ИП УСН Доходы за минусом расходы

18. Спасибо за уточнение.

    При УСН Доходы-расходы, СВ распределяются так же пропорционально доходам по УСН/ПСН.

    Взносы за 2024, которые должны быть уплачены по сроку 01.07.25, отражаются в КУДиР после оплаты.

    Как ИП на УСН «доходы-расходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С?

    Проверьте, те ли это взносы, которые были начислены регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца за Декабрь 2024.

    И так же можете проверить СВ за 2025, верно ли они начислены пропорционально доходов.

19. Добрый день, Оксана! Подскажите, в КУДиР во 2 квартал взносы за 2025 год списываются в расходы в полном объеме. Я так понимаю, что это не верно. как сделать исправление?

20. Нажимаете на переключатель, указываете сумму вручную.

    Но я понимаю, что эта сумма уже отражена в расходах во 2кв. Ее трогать не надо.

    Программа все сделал корректно, тк взносы, подлежащие уплате в 2025, можно учесть в расходах в 2025 до их фактической уплаты (пп.3 п.2 ст. 346.17 НК РФ).

    Уменьшение УСН «доходы-расходы» на страховые взносы ИП в 1С

    

    png 6-3

21. Я понимаю, что уменьшить взносы можно по желанию, год еще не закончен, а программа их уменьшает во втором квартале в полном объеме. 2 квартал УСН я показала уведомление на минимальный налог. Я правильно понимаю. что могу убрать взносы со 2 квартала?

22. Да, по желанию. Но исходя из КУДиР за 2кв, на сумму СВ уже авансы по УСН уменьшили. Так как через переключатель сумму не корректировали, то 88% от СВ было учтено в расходах.

    То есть вы в ФНС подаете одно, а в базе у вас другое?

    По теории можете убрать через этот переключатель.
    Но я пока не пойму как вы сейчас «подгоните» расходы в КУДиР с минимальным налогом.

23. Какими проводками отражается в 1 С у ИП уменьшение ПСН на фиксированные страховые взносы за себя?

24. Посмотрите, пожалуйста.

    

    png 1-30

25. А в каких проводках показывается, что сумма налога ПСН уменьшена на СВ?

26. Конкретно такой проводки нет.

    Уменьшение ПСН на СВ строится на регистрах, как понимаю.

    Уменьшение ПСН на страховые взносы ИП в 1С

    Что вы хотите сделать в программе?
    ____________________

    Д 44 К 69.09 начислены взносы

    Д 69.09 К 69.90 на ЕНС перенесли

    Дт 99.01.1 Кт 68.14 — начисление налога по патенту датой начала патента
    Дт 68.14 Кт 68.90 — перенос обязанности по налогу на ЕНС датами срока уплаты каждой части по законодательству.

    А когда уменьшаем, то в программе сторно проводки.

Комментарии закрыты.