В 6 НДФЛ разница между строками 140 и160 натуральный доход

Индивидуальную консультацию запросил Любовь П.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Добрый день. Заполняем 6 НДФЛ за 2 полугодие 2025 года. Строка 140 не равна строке 160 на натуральный доход (сверх суточные), мы провели документ начисления 30 июня, поставили удержать из зарплаты (выплата 14.07.25) Дата создания 6 НДФЛ 14.07.2025, но все равно разница. В ведомости на выплату зп, натуральный доход 30.06.2025. Подскажите пожалуйста, что еще надо сделать. Спасибо.

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за Ваш вопрос. Куратор подготовит ответ завтра (в среду). Благодарю за ожидание ❤️

  2. Здравствуйте!

    Давайте разберемся подробнее. В данном случае:
    1. Дата получения дохода для натурального дохода 30.06.2025. — это июнь 2025
    Значит доход и исчисленный НДФЛ отражаем разделе 2 стр. 120,140 в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025
    2. Налог удержан 14.07.2025г. в ведомости на выплату — это июль 2025, значит налог удержан в июле и удержанный НДФЛ попадет в стр. 160 в отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев 2025
    Подробно на примере об этом рассказывается на последнем семинаре (только в примере декабрь 2024 и январь 2025): 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1

    Дата на титульном листе в данном случае не будет влиять на заполнение строки 160.
    Дата на титульном листе в данном случае влияет на заполнение стр. 170 — Неудержанный НДФЛ. Если дата заполнения отчета позже даты выплаты дохода, то стр. 170 не заполняется
    Особенности заполнения стр. 170 также это разбирается на последнем семинаре по 6-НДФЛ за полугодие 2025г.: 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1

  3. Здравствуйте. Спасибо, что подтвердили мою уверенность в правильном заполнении отчета. Просто налоговики всегда придираются к несоответствиям в этих строках.

    1. Здравствуйте!
      Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.