Отчет 6-НДФЛ после перерасчета из-за доли РКСН в доходах по среднему.

Индивидуальную консультацию запросил Елена И.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста после перерасчета из-за доли РКСН в доходах по среднему ( сделано в прошлых периодах) и сдачи корректировки за 1 квартал по сотруднику по итогу по ставке 15% оказалась неудержанная сумма налога ,т.к в результате ,что доход с РК «переехал» в основную базу,-предел 2,4 мил. достиг раньше и произошло недоудержание НДФЛ. Перерасчет сделан в июне, зарплата за июнь выплачивалась 14.07.25 и эта сумма удержана ( скрин из ведомости прикладываю) Отчет формирую ПОСЛЕ даты 14.07.25 Вопрос: как быть с 170 строкой отчета 6-НДФЛ ? Если я оставлю её заполненной и при сдаче отчета за 9 мес. эту строку не заполню, то не будет ли вопросов с налоговой? Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.40)

Метки вопроса: Доли РК и СН

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Пришлите пожалуйста в формате pdf развернутый по всем группировкам отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2025 г.

  2. Ольга, рада Вам. Подробный анализ во вложении.

    1. Взаимно, Елена! 🌺🌺🌺
      Получается, что на 30.06.2025 по данным «Подробного анализа НДФЛ» действительно есть неудержанный НДФЛ по ставке 15%. Т.к. все-таки на момент формирования 6-НДФЛ налог уже удержан, но ЗУП 3 не хочет убирать сумму из 170 строки, то думаю, что можно очистить ячейку вручную. В этом случае КС 1.14 будет выполняться, т.е. никаких проблем с контрольными соотношения не возникает. Плюс при сдаче отчета за 9 месяце у налоговой не будет возникать вопросов куда делась сумма из 170 строки.

       1

      1. Спасибо .Вот и я сомневалась, что делать, ведь если если оставить, то придется писать пояснение при их запросе. Кроме этого, по другим сотрудникам тоже заполняются рубли по 170 и 180 строки. По аналогии попробую их тоже очистить и отправить отчет без заполнения этих строк.

  3. Оля, я обнулила во всех разделах 170 строку. Но у меня была заполнена и 180 строка как излишне удержанная. И если я обнуляю её , то контрольное соотношение даёт ошибку( см. вложение).Как быть? Ведь 180 строку я тоже могу не заполнять, зная, что зачту эту сумму до конца года

    1. Здравствуйте, Елена!
      Да, 180 строка участвует в КС 1.14.
      Предлагаю вам посмотреть четыре видео с семинара по 6-НДФЛ за полугодие. Находятся они в разделе «Проверка 6-НДФЛ»:
      1) Проверка неудержанного НДФЛ (стр. 170)
      2) Почему в стр. 170 6-НДФЛ попадает НДФЛ с мат. выгоды, подарков и натуральных доходов
      3) Проверка излишне удержанного НДФЛ (стр. 180)
      4) Что делать при ошибке в КС 1.14
      Переходите по ссылке и нажимаете кнопку play.
      По 180 строке Светлана говорит о том, что в 180 строке оставляем суммы, чтобы выполнялось КС 1.14. Или если все-таки решите очистить 180 строку, то налоговая может прислать Требование и тогда нужно будет пояснить, что этот НДФЛ был возвращен или зачтен в следующем периоде (если это действительно так).

  4. Ольга, я с утра уже пересмотрела. И поняла, что в любом случае что-нибудь запросят. Спасибо.

    1. Пожалуйста, Елена! Рада была помочь! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.