Добрый день. Наш вопрос по перерасчету. НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН. Зарплату за июнь выплатили 14.07.2025 года. По методике перерасчета НДФЛ , которую предложили вы (пересмотрели и перечитали неоднократно) сделали 3 шага. На втором шаге перерасчете НДФЛ текущим месяцем 1 с +/- по действующим сотрудникам удалили также и в корректировке выплаты по этим сотрудникам. В перерасчете осталось 2 уволенных сотрудника -Березина 23/05 и Адаменко-04/04 и вот тут-то и возникает вопрос? остались действующие сотрудники но суммы больше 1 и тоже +/-. У этих сотрудников нет переброски по ставке налога и нет перерасчета из-за вычетов. Провели так как осталось, скан во вложении. Сделали корректирующий НДФД за 1 квартал и сравнили, как вы показывали разница в разделе 1 схлестнулась до 0, между КБК произошла переброска. Но и в разделе 2 излишне удержанный рубль по Адаменко не вышел , правильно ли это? Оставить все как есть?
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Пересылаю вам скан перерасчета НДФЛ , который удалили по действующим работникам, будет сделан позже с июльской зп. Правильно мы сдедали, или все таки их не так много и сделать в июле перерасчет или же как вы говорили на семинаре?
Здравствуйте!
Отвечу сразу на вопрос из комментария: Правильно мы сделали, или все таки их не так много и сделать в июле перерасчет или же как вы говорили на семинаре? Текущих сотрудников из документа Перерасчет ндфл с 1 рублем убираем. Все верно.
Чтобы разобраться с уволенными сотрудниками в отчете прошу приложить по одному из них отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за текущий год.
Так же проверим дату на титульном листе корректирующего отчета. Ее пока ставим 31.07.2025. После формирования и проверки исправим.
Прикладываю ссылку на публикацию для себя, чтобы она была под рукой: Перерасчет НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН – методика для ЗУП 3.1 .
Мила , доброе утро. Может вы не правильно поняли, что я написала. Суммы больше 1 со знаками +/- в перерасчете у действующих работников. Нам, провести перерасчет как есть. Вот по Уволенной Березиной 23/05 три суммы -391,+391 и1, высылаю вам подробный отчет по сотруднику. У Адаменко, излишне удержанный рубль, который вышел в перерасчете вышел в разделе 2 за полугодие ( его дата увольнения 04/04). Методику , пересмотрели несколько раз, все по ней и делали
У уволенного сотрудника не удержан 1 рубл. Значит в отчете 6-ндфл по данному сотруднику будет отражена сумма в 170 строке. Далее мы можем закрыть взаиморасчеты с помощью документа Операция учета ндфл. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
Если мы излишне удержали ндфл у уволенного сотрудника, тогда эта сумма будет в 180 строке. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» . Если уволенный сотрудник, напишет заявление на Возврат, то мы можем ему сделать именно Возврат ндфл. Если нет, тогда так и оставляем 180 строку. Далее сотрудник будет может получить эту сумму у ФНС.
Если что-то не будет получаться — напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим!
Мила, посмотрите скан перерасчета, который мы отправляли ранее, меня интересуют суммы отличные от нуля по действующим сотрудникам? Или здесь ничего страшного, высылаю скан еще раз
К сожалению, я не понимаю из скриншота — кто работает, а кто нет. Если смотреть перерасчет по 1 сотруднику, то разница как в 1 руб. Дата получения дохода — июль. Переброска происходит между Основной налоговой базой и Прочими доходами, то есть в рамках одной налоговой базы. Можно провести документ, можно не проводить. Так как этот перерасчет будет выполнен при начислении зарплаты и взносов. То есть здесь можно сделать так, как Вам удобно.
Уволенные Адаменко и Березина, про них я писала в самом начале вопроса)
По уволенным оставляем все как есть. То не удаляем из документа Перерасчет ндфл. Далее действуем по рекомендациям из статьей:
— Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
— Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
То есть будет показывать 170 и 180 строки по уволенным сотрудникам