Добрый день!
Не сходится начальное и конечное сальдо с ЛК ЕНС.
Запросила сверку на 01.01.2024, не сходилось начальное сальдо, у меня меньше было, чем в ЛК ЕНС.
Оформила через операцию «Корректировка ЕНС» от 01.01.2024 г., пункт «Прочее», увеличение сальдо (см. скриншот).
А также не сходилось сальдо и конечное на 31.12.2024 г., и так продолжается, у меня по учету меньше, чем в ЛК ЕНС.
Потом согласно анализу счета 68.90 по сверке стала сравнивать платежи и обнаружила, что есть суммы с округлением, без копеек, соответственно и выходит разница (см. скриншот, выделено красным).
Потом обнаружила, что были поданы уведомления на аванс единого налога, у меня меньше сумма, в ЛК ЕНС больше, а в этом году у меня проходит с копейками, а в ЛК ЕНС с округлением.
Из этого следует, что нет совпадение по сальдо по счету 68.90.
Подскажите, пожалуйста, как мне выровнять эти суммы, какой операцией?
Заранее благодарю.
Корректировка расхождений сальдо в ЛК ФНС и ЕНС в 1С
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина!
Выровняйте также операцией Корректировка ЕНС, вид операции Прочее увеличение сальдо.
Подробности в материале:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
пункт Прочее увеличение сальдо
Спасибо за оперативный ответ.
Использовать счет 91.2 «Прочие внереализационные доходы (расходы)»?
Всё верно, 91.02 «Прочие внереализационные доходы (расходы)».
Добрый день, Галина!
Я посмотрела по анализу счета 68.90, что сумма страховых взносов за декабрь 2024 г. у меня проходит только 28.01.2025, а оплачены они были 28.12.2024, и в ЛК ЕНС эта сумма списана.
Как мне ее убрать из анализа счета 68.90, чтобы было по факту списания?
Заранее благодарю.
Ирина, верно вас поняла, в ЛК дата списания также 28.12.2024 г.?
Налог считается оплаченным по дате 28.01.2025, до тех пор он в резерве и может быть направлен на исполнение других обязательств, потому ошибок здесь нет.
Обсуждение похожих ситуаций:
Должно ли быть сальдо по 69.09 на конец 2024, если страховые взносы уплачены в декабре и уведомление сдано досрочно в 1С
Зачет начисленных и уплаченных страховых взносов за декабрь 2024 в декабре в 1С
Материал по теме:
Учет расчетов по ЕНС в части НДФЛ и страховых взносов с 2024 в 1С
Да, в ЛК списание страховых взносов за декабрь идет 28.12.2024, см. скриншот.
Да, но в сведениях об уплате налогов эти оплаты прошли декабрем 2024 г., почему в анализе счета эта сумма не проходит декабрем, а висит у меня на конечном сальдо и списывается только в январе 2025 г.?
28.12.2024 г. страховые взносы в ЛК проходят как списанные, но они не могут быть зачтены в счёт уплаты налога раньше установленного законодательством времени — 28.01.2025 г., до этой даты они были в резерве.
В 1С страховые взносы на счёт 68.90 переносятся по установленному сроку оплаты документом:
— если зарплатный учет ведется в 1С:БП, то документом Начисление зарплаты;
— если зарплатный учет ведется в 1С:ЗУП, то документом Отражение зарплаты в бухучете.
Т. е. если до этой даты они были в резерве, то и в конечное сальдо эта сумма не попадает, правильно?
Всё верно, в ЛК они отражаются в группе Зарезервировано, Сальдо ЕНС будет уменьшено на эту сумму.
Благодарю вас!