Добрый день. В конце 2024 года сделали инвентаризация резерва по отпускам. И по ее итогам по НУ получились отрицательные и положительные суммы по сотрудникам. Верно ли что в бухгалтерии по этой инвентаризации сформировались проводки по 91.01 счету и по 91.02? А не общей проводкой по общему сальдо?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! По отрицательным суммам резерва формируется проводка Дт 96 Кт 91.01: Проводки по резервам
Здравствуйте. Меня интересует, что например, у части сотрудников отрицательная сумма и будет проводка Дт 96 Кт 91.01, а у части положительная Дт 91.02 Кт 96. И будут эти проводки проходит одновременно и 91.01 и 91.02, а не одной проводкой Дт 91.02 Кт 96 если сумма положительная по итогу перекрывает отрицательную? Есть ли какое-то описание почему такой алгоритм. Меня просят бухгалтера разъяснить, т.к. нужно будет прописывать в учетной политике этот механизм, что учет ведется по каждому сотруднику и проводки также делаются по каждому.
Теперь поняла о чем Вы, спасибо за уточнение!
Обратите внимание, пожалуйста, что регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.
Программа формирует проводки не в разрезе сотрудников, а в разрезе пар Подразделение-Способы отражения на вкладке «Обязательства и резервы сводно». Получается, если у сотрудника получился «минус», но он перекрылся положительными суммами других сотрудников, то общая сумма по паре Подразделение-Способ отражения будет положительная. А елси у сотрудника большой «минус», то он может перекрыть другие положительные суммы и итог по паре Подразделение-Способ отражения получится отрицательный.
Такой метод был реализован еще в старой ЗУП 2.5 и он же перешел в ЗУП 3.1.
Поискала на этот счет разъяснения, никакой конкретики не нашла. Везде пишут «отрицательная разница подлежит включению в состав внереализационных доходов» без указания, например, что в разрезе сотрудников или как-то иначе.
Логично сформировать проводки в пределах допустимой группировки «Подразделение -Способ отражения» — как максимально возможной группировки проводок. Если мы будем по каждому сотруднику формировать проводки отдельно это только увеличит внереализационные доходы.
спасибо. все понятно