Добрый день!
Ситуация следующая. Провели увольнение умершего сотрудника, все выплатили, что положено. При последней выплате остатков зарплаты сумма не обложилась налогом полностью, потому что зарплата была мизерная и размер вычетов превышал остатки зарплаты. А теперь программа при каждом начислении зарплаты подтягивает в документ остатки вычетов, рассчитывает с них налог и предлагает вернуть. Возвращать некому, сотрудник умер. На наш взгляд программа делает неправильно. Как поступить?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При расчете ндфл не происходит проверки: жив сотрудник или нет. Что делает ЗУП: в апреле право на вычет у сотрудника 2800. Документ Доначисление, перерасчет предоставил право на вычет в сумме 1926,56. Теперь программа понимает, что вычет предоставлен не полностью и пытается эту ошибку исправить. В документ Перерасчет ндфл предоставляется вычет на сумму 873,44 и пересчитывается НДФЛ. ЕСли сотрудник был бы жив, но уволился,то мы бы проверили документ. Далее в ИФНС подали информацию о том, что у сотрудника есть излишне исчисленный ндфл, которые он может вернуть через ИФНС самостоятельно.
На практике встречала, что в Вашей ситуации делила возврат таких сумм родственниками, но не могу сказать, что такое решение правомерно. Лучше проконсультироваться с аудиторами по данному вопросу.
Чтобы программа не предоставляла в данной ситуации вычет можно изменить настройку в учетной политике (Настройка — Организация- Учетная политика — вкладка НДФЛ). Прикладываю скриншот .Но если мы изменим данную настройку, то это правило будет применяться ко всем сотрудникам в организации.
Может быть нам не менять настройки, позволить программе пересчитать ндфл. Далее закрыть взаиморасчеты по рекомендациям из статьи: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
Напишите, пожалуйста, какое решение Вам подойдет. Рассмотрим его более подробнее по шагам вместе
Понятно. Настройку менять это не вариант.
Позволили программе сделать перерасчет ндфл, теперь надо закрывать перерасчеты. Поможете?
Конечно!
В таком случае последовательность будет следующая:
— вводим документ Перерасчет НДФЛ. Проверяем вкладку Корректировка выплаты. Ожидаем, что там будет сумма по сотруднику 114 руб
— делает документ Возврат ндфл ( в комментарии к документу можно указать: заявление нет, технический документ, закрываем взаиморасчеты)
— вводим документ Ведомость на выплату Возврат ндфл. Так же в ведомости укажем в комментарии, что деньги никто не получил, техническая ведомость.
Таким образом в отчете 6-НДФЛ будет отражены верно вычеты, исчисленный и удержанный ндфл. Сумму возврата я бы не стала указать, в Разделе 2.
Если что-то не будет получаться — напишите, пожалуйста.
Сделали. Спасибо большое!
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Хорошего дня и с наступающим праздником ❤️