Зачет аванса за прошлый год

1. Здравствуйте.
   Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотурднику за 2024 год и расчетный листок за декабрь. Зарплата оказалась меньше аванса, верно? Всего в сумме или по категориям дохода? Может быть из-за районных и северных надбавок?

2. Да, в декабре зарплата оказалась меньше аванса, из-за отпуска код дохода 2000

4. В приложении 1, в 6-НДФЛ за 2024г, старый бухгалтер, указала базу 915 323, НДФЛ 118 992. Требуется ли сдать корректировку за 2024г?
   НО больше всего интересует с 1 квартал 2025 года, так как зачет декабрьского Аванса произошел автоматически в феврале 2025 года, из за этого не сходится база и НДФЛ между годами, в целом за 2 года, разницы нет.

7. По универсальному отчету БУ и НУ, видно что зачет аванса Декабря 2024г зачелся в Феврале 2025г

8. 1) Нужно ли сдавать корректировочный отчет за 2024?
   Ведь в приложении 1, в 6-НДФЛ за 2024г, указали базу 915 323 и НДФЛ 118 992, а в справке 2 НДФЛ, база 927 852,41 и 120 621 НДФЛ
   и как быть с 1кварталом 2025 года,? ведь она тоже соответственно разъезжается. В РСВ за 2024 попала база 915 323,00

9. Нам сначала нужно привести в порядок НУ и БУ за 2024 год. Хотелось бы конечно и понять, почему вообще это произошло. Хотя могла быть, конечно, и ошибка релиза.

   Зарплата меньше аванса -это когда общая сумма, начисленная за месяц, меньше чем аванс за первую половину.
   Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

   В Вашем случае это не так — аванс начислен 33 тыс., а зарплата 50. Поэтому должна быть другая причина. Но я не вижу ни подозрительного сторно в Подробном анализе, ни долга в расчетном листке, на который можно было бы подумать. Можно проверить ведомости на выплату аванса и зарплаты за декабрь и февраль, не подтянулись ли в них лишние строки в расшифровке суммы к выплате. Пересортица по выплате может делать движения в учете НДФЛ. Хотя это должно было бы отразиться в подробном анализе.

   Если мы согласны с доходом в БУ, то можем с помощью Операции учета НДФЛ перенести в НУ лишние 12 тыс. из 2024 года в 2025 и НДФЛ с них. Тогда не понадобится корректировать 6-НДФЛ за прошлый год.
   Для этого создадим Операцию учета НДФЛ и заполним вкладку Доходы двумя строками:
   На дату выплаты зарплаты за декабрь сумма с минусом
   На дату выплаты зарплаты за февраль сумма с плюсом

   Точно также заполним вкладку Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов суммой НДФЛ с + и -.
   Дата Операции должна соответствовать реальной дате получения дохода, например, зарплаты за февраль.

   1. При начисления аванса за Декабрь НДФЛ исчислился 4 395 дата 20.12.2024, а при начисления ЗП за декабрь НДФЛ на 20.12.2024 получился 2 767, то есть не зачелся НДФЛ с аванса на 1628 и все ваши отчеты это показывают, хоть ЗП было больше Аванса
      Допустим, мы согласны с переброской дохода и исчисленного НДФЛ с 2024 на 2025, а как тогда быть с удержанным НДФЛ ? Ведь в отчетах по НДФЛ за 2025 будет, осталось удержать: 1628, за 2024 г, будет наоборот — 1628 (осталось удержать)
      С этим надо будет жить дальше или так же в операциях скорректировать удержанный НДФЛ?

   2. Вот посмотрите пожалуйста подробный анализ за 2 года, с операция учета НДФЛ, как Вы рекомендовали, всё ли верно? Если формировать за 1 год, то образуется «Осталось удержать»

      Ваши технические начисления по зачету аванса, рассмотренные во всех эфирах, больше не работают, приходится вручную добавлять вторую отрицательную строку по зачету аванса в регистры НДФЛ. А в данном случае придется делать аж 4 документа, по 2 на каждый месяц. Ситуация с зачетом аванса за прошлый год не была рассмотрена в свежих эфирах по 6-НДФЛ поэтому приходится разбираться тут за 2 дня до сдачи отчета. Спасибо Вам заранее!

10. Технические документы и перерасчет аванса работают в типовой ситуации, когда зарплата реально меньше аванса. Эта ситуация характерна тем, что в Подробном анализе НДФЛ в строке Начисление зарплаты и взносов вообще нет дохода и исчисленного НДФЛ. Это явный показатель такой проблемы.

    У Вас ситуация иная. Аванс не зачитывается частично и причиной этого могут быть и ручные корректировки в документе Начисления зарплаты, и неверное формирование ведомостей, и перенос данных по бухгалтерским регистрам, и ошибки релизов — мы тонули в них в начале года. Мы недавно впервые столкнулись с тем, что аванс не зачитывался из-за изменения настроек способа выплаты. Может быть Вы сможете предоставить копию базы?

    Перерасчет документа Начисление за первую половину месяца и технические документы начисления зарплаты правят только доход и исчисленный НДФЛ. Удержанный не корректируют. Если бы они сработали, результат был бы такой же, как и от Операции учета НДФЛ. В статье, ссылку на которую я давала выше, после использования способа 3 остается излишне удержанный налог. Это показано на скриншоте подробного анализа НДФЛ.

    В 2024 году, насколько видно из расчетного листка, выплата сформирована с учетом НДФЛ в БУ. В приложении 1 исчисленный налог равен удержанному по БУ? Можно удержанный тоже скорректировать.
    А вот в 2025 году нужно смотреть, как формировались взаиморасчеты и какой НДФЛ был применен в феврале.

    Интересно еще, почему зачет произошел именно в феврале, а не в январе. Обычно это происходит сразу в следующем месяце. Может быть что-то было сделано для этого?

    1. В общем удержанный НДФЛ точно так же сделал, так как при выплате ЗП февраля в ведомости было удержано меньше на 1628, да и в целом лучше так, раз базу и исчисленный перенесли.
       Спасибо Вам большое, а то обсудить даже не с кем) Надеюсь в последний день, больше вопросов не возникнет)

       1. Я думаю, это верно. Теперь НУ и БУ в программе должны сходиться, а 6-НДФЛ будет соответствовать учету.
          Рада, что все получилось. Надеюсь, дальше будет легче и запущенных ошибок больше не возникнет!

11. Для предоставления копии базы, придется наверное куча согласований проходить, я даже не знаю разрешено ли это политикой компании. Я списал бы такое поведение на ошибку релиза. Да и в целом это организация проблемная, сначала года пришлось перепроводить все начисления ЗП, из-за неправильной ставки страховых взносов, а ручные корректировки НДФЛ не обнаружены. Предыдущий бухгалтер уволился… сейчас с текущем бухгалтером учет в порядок приводим(
    Подскажите, пожалуйста, мною были предоставлены скрины с пер. данными, можно ли, это удалить из свободного доступа?

12. Жаль, конечно, но во многих компаниях предоставлять копию базы запрещено.

    Скриншоты, которые Вы прикладываете в комментариях, видите только Вы и кураторы сайта. Но если они больше не понадобятся для обсуждения, мы, конечно, можем их все удалить.

    1. Спасибо Вам огромное! Вопросов больше нет, скриншоты удалите пжл, в следующий раз буду замазывать перс. данные.

13. Скриншоты удалим.

    Рада была Вам помочь! Хороших выходных!

Комментарии закрыты.