Как проверить заполнение раздела 7 декларации по НДС?

Вопрос задал Наталья В. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день!!! ООО на УСН (д-р) НДС (20,10,без НДС). Раздельный учет. Розница.
Есть товар, освобождение по ст 149 медизделия.
В графе 3 — отражается стоимость приобретенных товаров, не облагаемых налогом, которые: освобождены от НДС по ст. 149 НК РФ. Мы получаем их от поставщика по ставке — без НДС и соответственно реализуем без НДС.
Но если товар частично использовался в необлагаемых, а частично в облагаемых, только часть стоимости, которая приходится на освобожденные от НДС операции по данным раздельного учета.
Когда я провожу Распределение НДС ( 1С 8.3 Базовая релиз 173) — не облагаемая сумма заполняется автоматически (файл в приложении) Как мне проверить сумму — 15 545,51
Как в моем случае правильно заполнить Раздел 7 -графу 3 и 4

Метки вопроса: —

Все комментарии (24)

  1. Приложение № 1

    Добрый день!
    По проверке посмотрите
    Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
    По заполнению раздела 7 посмотрите здесь Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С
    На скрине конкретно по гр 3 и 4.
    Как понимаю, гр. 4 — прямого НДС у вас нет. Распределенный в гр. 4 и гр. 3 должна заполниться автоматически.

  2. На скрине конкретно по гр 3 и 4.
    Как понимаю, гр. 4 — прямого НДС у вас нет. Распределенный в гр. 4 и гр. 3 должна заполниться автоматически.

    Но у меня автоматически не заполняется.

    1. А вообще раздел 7 заполняется? гр. 1 и 2?

  3. нет ,не заполняется. У меня в 1 С загружается из другой программы. В 1 С — суммовой уммуучет.
    Правильно я понимаю заполнение раздела 7?
    -графа 2 — указываю сумму реализации, например продано товара без НДС -200 000 руб
    -графа 3- сумма приобретения( этого проданного товара) — сумма поставщика,например 150 000 руб
    -графа 4 — ????
    Как можно заполнить вручную?

    1. Все верно написали. Графу 4 можно смотреть по счету 19 — по способам учета (что к вычету не пошло).

  4. У номенклатуры — код операции проставлен в справочнике Номенклатуры

  5. Может это еще особенность то у нас НТТ?

    1. По НТТ тоже автоматически заполняется раздел 7. Но это если учет в БП. По сторонним программам надо смотреть — что за программа, что загружается. Заполнение Формирования записей раздела 7 идет по регистру Необлагаемые НДС операции. Если у вас есть в нем записи, должен заполняться (можно через Универсальный отчет проверить).
  6. Приложение № 1

    Скрин регистра

    1. Добрый день!!! Мы не заполняем отчет о розничных продажах.
      1. Заполняем — Поступление наличных и Операции по платежным картам. Из этих двух документов — формируем Сводную справку ( вместо счет фактуры), т.к. у нас реализация физическим лицам.
      В этих документах есть такая вкладка — Необлагаемые НДС операции?

      2. «Графу 4 можно смотреть по счету 19 — по способам учета (что к вычету не пошло)» — а если у нас 19 счет полностью закрыт? Или именно, что вычету не пошло? А указать то , что ушло на затратный счет — у нас 44?

      1. 1. Это я для примера скрин привела, как регистр выглядит. Проверить наличие записей в нем можно через Универсальный отчет.
        2. Ниже ответила

  7. Когда буду готовить реестр к разделу 7 — нужно указать контрагента и документ — основание , например УПД.
    В УПД поставщик указывает товар — количество, стоимость и ставку Без НДС.
    Нужно указывать всю сумму по этой позиции или только сумму по проданному товару . Например, в УПД указано — «Товар 1» в кол-ве 10 шт стоимость 100 руб за каждую = 1000 руб.
    А продали только 1 шт -100.руб. Т.е. сумма указанная в графе 4 должна быть равна сумме по документам перечисленных в реестре?
    Или просто подтягивать УПД поставщика?
    В УПД у поставщика может быть товар как облагаемый так и необлагаемый …. все в одном документе.

    1. Реестр заполняется только по требованию. Если у вас не заполняется раздел 7, то и реестр ,скорее всего, не заполнится.
      Туда включаются только необлагаемые суммы. Как его заполнять можно посмотреть здесь
      Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС в 1С

  8. «Графу 4 можно смотреть по счету 19 — по способам учета (что к вычету не пошло)»
    Во вложении счет 19 — выделила желтым цветом — сумма 148 595 должна отражаться в графе 4 ?

    Еще поясню — все товары, что мы продаем Без НДС мы приобретаем у поставщиков тоже без НДС.!!!!
    ( это мед. изделия, которые не облагаются по ст.149 код операции 1010204.
    Нет таких операций — что входной НДС есть, а мы имеем право продавать их Без НДС
    1. Приложение № 1
      19-schet.pdf

      Лучше не ОСВ, а Анализ счета смотреть. Во вложении настройки и скрин. Так видно, какая часть из Распределенного НДС пошла в стоимость, какая к вычету.

  9. Елена,отправляю свой анализ по сч 19. Посмотрите пожалуйста. Еще прикладываю скрин из анализа распределения НДС — пункт 2 Результаты распределения НДС графа 5 .
    Значит в графе 4 Раздела 7 я указываю сумму 145 514,88.

  10. Прикладываю Анализ распределения с большей информацией

    1. Нет, 145 это к распределению. Надо после распределения смотреть.
      Вы недонастроили Анализ счета — вторую вкладку

  11. Отправляю файл с донастройкой счета 19
  12. Приложение № 1

    Вот ваш НДС, который распределился в стоимость необлагаемых. Прямого, учитываемого в стоимости, как понимаю, нет.

     1

  13. Елена, спасибо вам большое за подробный ответ!!! Можно закрывать вопрос!!!

  14. Рада, что разобрались! Хорошего для 🙂

     1

  15. Спасибо!!! Вам прекрасного дня!!! что бы я делала без Бухэксперта (с раздельным учетом НДС на УСН)

     1

Комментарии закрыты.