Добрый день!
В нашей организации директор периодически получает дивиденды (как физлицо). Я провожу эти дивиденды через 70 счет (нарушением это не считаю, так как директор является сотрудником компании). Начисление провожу в ЗУП, это начисление, соответственно, появляется в отчете «Отражение зарплаты в бухучете». Далее делаю синхронизацию в 1С Бухгалтерия. В ней в операциях вручную делаю проводку Дт 84.01 Кт 70. Документом «Начисление дивидендов» в 1С бухгалтерия не пользуюсь, причину указала выше. Вроде все закрылось, но при закрытии 2024 года обнаружила, что все удержанные налоги от дивидендов всплывают в отчете «Анализ состояния налогового учета» и в универсальном отчете «Прочие расчеты». С помощью операций вручную я откорректировала эти данные и убрала их. На расчет это никак не повлияло, но ваши коллеги мне объяснили, что лучше эти данные убрать, чтобы в дальнейшем не было путаницы.
Но проблема в том, что в 2025 году все повторяется заново: начисление дивидендов через ЗУП — закрываю на 84 счет через операции вручную 9 (в 1С) — налог опять всплывает в отчете «Анализ состояния налогового учета».
Подскажите, как мне делать начисление правильно, желательно через 70 счет, чтобы ничего не править?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В ЗУП проводите документ «Дивиденды», верно? От него у нас в документе «Отражение зарплаты в бухучете» должна быть проводка по НДФЛ ДТ70-КТ68.01. Но данный НДФЛ не должен попадать в регистры УСН, т. к. нет суммы дохода.
Значит, в регистры он попадает при удержании налога, т. е. при проведении выплаты. С каким видом операции проводите документ «Списание с расчетного счета» на выплату дивидендов?
В универсальном отчете по регистру «Прочие расчеты» сумма по дивидендам указана в графе «Приход» или в графе «Расход»?