Добрый день! Фирма на УСН, применяет упрощенный порядок ведения БУ. В прошлом году был учтен актив, который по УП является ОС, но был учтен как МОС. С 10 счета он не был списан. Как правильно сделать исправление в программе? Сумма несущественная.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, перевод МПЗ, учитываемого на счете 10.21, в ОС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Начисление ЗП и расчет НДФЛ иностранному работнику в 1С Есть иностранный работник. Ему был выплачен аванс, начислен НДФЛ и налог был уплачен компанией. Затем было получено уведомление о подтверждении…
- Реализация ОС если при покупке НДС был учтен в стоимости в 1С Подскажите, как в программе отразить реализацию основного средства, если при покупке НДС был учтен на 01 счете. По законодательству 20%…
- Уточненная декларация НДС при корректировке книги покупок и книги продаж Неправильно были сформированы записи книги покупок (неправильно была рассчитана сумма и сумма ндс с аванса) , а также не был…
- Исправить излишне удержанный НДФЛ в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, как быть. Начала готовить отчет 6-НДФЛ за 2025 год и увидела, что по ошибке у сотрудников…
Статьи по этой теме
- Налог на имущество с жилых помещений - по кадастровой стоимости или среднегодовой? Минфин подсказал, на что обратить внимание организациям, рассчитывающим налог на имущество с жилых помещений (Письмо от 29.03.2019 N 03-05-05-01/21816). Чтобы…
- Регистрацию в ИФНС сменили в ЗУП 3.1 задним числом - что делать? С 01.04.2017 изменился КПП организации, а зарплата за апрель уже рассчитана и выплачена. Если изменить сейчас данные регистрации в карточке…
- Сведения по мобилизованным сотрудникам отражаются в СЗВ-ТД и СЗВ-СТАЖ: появились новые коды Источник: проекты постановлений Правления ПФР (ID 01/02/09-22/00131764, 01/02/09-22/00131767) Информация для: работодателей Недавно ПФР разъяснил, что сведения о приостановке трудового договора…
- Как провести индексацию части отпуска, приходящейся на период после индексации? 1 декабря на предприятии провели индексацию заработной платы. Повышение зарплаты произошло в период отпуска некоторых сотрудников. Как проиндексировать суммы ранее…
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Прикладываем скрины
Так как телефон продолжает числиться на счете 10.21, перевести его в ОС будет сразу сложно, много корректировок по счетам.
Предлагаю сначала провести документ «Передача материалов в эксплуатацию» — закроем корректно счета учета 10.21.
Далее провести инвентаризацию ОС и отметить обнаруженные излишки — телефон.
На основании документа «Инвентаризация» проводим документ «Принятие к учету ОС».
Документ сделает проводку через счет 91, всё верно. Нам нужно восстановить сумму в БУ, которая была единовременно списана в расходы.
Исправление ошибки в БУ после сдачи отчетности проводим в текущем периоде.
Первоначально посчитайте, какая бы амортизация списалась в расходы с момента поступления ОС и до проведения документа «Принятие к учету ОС».
Сумма в документе должна быть = первоначальная сумма — амортизация.
СПИ устанавливаем тоже остаток, с условием, что амортизация уже была.
На вкладке «Бухгалтерский учет» обязательно заполнить все графы и проставить галочку «Начислять амортизацию».
На вкладке «Налоговый учет» отмечаем «Не включать в состав расходов».
Так мы восстановим ОС в учете, закроем верно счета 10.21, исправим ошибку и продолжим начисление амортизации.
Материал по теме, может пригодиться.
Перевод МПЗ в ОС, существенные по стоимости, при альтернативном переходе на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С
спасибо большое за подробный ответ!