Добрый день! Фирма на УСН, применяет упрощенный порядок ведения БУ. В прошлом году был учтен актив, который по УП является ОС, но был учтен как МОС. С 10 счета он не был списан. Как правильно сделать исправление в программе? Сумма несущественная.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, перевод МПЗ, учитываемого на счете 10.21, в ОС в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Переход на ФСБУ 14, сертификаты продукции на счете 97.21 в 1С Здравствуйте, у нас на счете 97.21 были учтены сертификаты на партию по сроку действия сертификата. К учету сертификаты принимались после…
- Как ввести остатки по ОС при переходе с ЕСХН на ОСНО в 1С Добрый день. ООО с 2025 перешло добровольно с ЕСХН на ОСНО. Как на 31.12.2024 ввести в НУ ОС, расходы по…
- УСН + ЕСХН, Универсальный отчет для сверки оплат в разрезе затратных счетов в 1С Здравствуйте. Помогите с универсальным отчетом. Мы на УСН и ЕСХН. Задача такая, чтобы отобрать из Списаний с р.сч. по виду…
- НДС Как исправить ошибку в программе и в декларации. Не восстановлен НДС с аванса выданного. На счете 76.ВА остались две суммы.…
Статьи по этой теме
- Какие данные выводятся в поле «Учтено» в отчете «Штатная расстановка»? По какому принципу собираются данные в поле Учтено (ставок) в отчете Штатная расстановка ( Кадры – Кадровые отчеты – Штатная…
- Регистрацию в ИФНС сменили в ЗУП 3.1 задним числом - что делать? С 01.04.2017 изменился КПП организации, а зарплата за апрель уже рассчитана и выплачена. Если изменить сейчас данные регистрации в карточке…
- Налог на имущество с жилых помещений - по кадастровой стоимости или среднегодовой? Минфин подсказал, на что обратить внимание организациям, рассчитывающим налог на имущество с жилых помещений ( Письмо от 29.03.2019 N 03-05-05-01/21816…
- Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С? Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников. Эти затраты не могут быть учтены в составе расходов по НУ,…
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Прикладываем скрины
Так как телефон продолжает числиться на счете 10.21, перевести его в ОС будет сразу сложно, много корректировок по счетам.
Предлагаю сначала провести документ «Передача материалов в эксплуатацию» — закроем корректно счета учета 10.21.
Далее провести инвентаризацию ОС и отметить обнаруженные излишки — телефон.
На основании документа «Инвентаризация» проводим документ «Принятие к учету ОС».
Документ сделает проводку через счет 91, всё верно. Нам нужно восстановить сумму в БУ, которая была единовременно списана в расходы.
Исправление ошибки в БУ после сдачи отчетности проводим в текущем периоде.
Первоначально посчитайте, какая бы амортизация списалась в расходы с момента поступления ОС и до проведения документа «Принятие к учету ОС».
Сумма в документе должна быть = первоначальная сумма — амортизация.
СПИ устанавливаем тоже остаток, с условием, что амортизация уже была.
На вкладке «Бухгалтерский учет» обязательно заполнить все графы и проставить галочку «Начислять амортизацию».
На вкладке «Налоговый учет» отмечаем «Не включать в состав расходов».
Так мы восстановим ОС в учете, закроем верно счета 10.21, исправим ошибку и продолжим начисление амортизации.
Материал по теме, может пригодиться.
Перевод МПЗ в ОС, существенные по стоимости, при альтернативном переходе на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С
спасибо большое за подробный ответ!