Добрый день! Фирма на УСН, применяет упрощенный порядок ведения БУ. В прошлом году был учтен актив, который по УП является ОС, но был учтен как МОС. С 10 счета он не был списан. Как правильно сделать исправление в программе? Сумма несущественная.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Прикладываем скрины
Так как телефон продолжает числиться на счете 10.21, перевести его в ОС будет сразу сложно, много корректировок по счетам.
Предлагаю сначала провести документ «Передача материалов в эксплуатацию» — закроем корректно счета учета 10.21.
Далее провести инвентаризацию ОС и отметить обнаруженные излишки — телефон.
На основании документа «Инвентаризация» проводим документ «Принятие к учету ОС».
Документ сделает проводку через счет 91, всё верно. Нам нужно восстановить сумму в БУ, которая была единовременно списана в расходы.
Исправление ошибки в БУ после сдачи отчетности проводим в текущем периоде.
Первоначально посчитайте, какая бы амортизация списалась в расходы с момента поступления ОС и до проведения документа «Принятие к учету ОС».
Сумма в документе должна быть = первоначальная сумма — амортизация.
СПИ устанавливаем тоже остаток, с условием, что амортизация уже была.
На вкладке «Бухгалтерский учет» обязательно заполнить все графы и проставить галочку «Начислять амортизацию».
На вкладке «Налоговый учет» отмечаем «Не включать в состав расходов».
Так мы восстановим ОС в учете, закроем верно счета 10.21, исправим ошибку и продолжим начисление амортизации.
Материал по теме, может пригодиться.
Перевод МПЗ в ОС, существенные по стоимости, при альтернативном переходе на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С
спасибо большое за подробный ответ!