Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ИП на УСН доходы-расходы, какой датой принять расходы, если УПД на услуги имеет дату отчета комиссионера, но подписан и выложен на сайте в следующем квартале, а акт взаимозачета так же имеют дату подписи, отличную от отчета?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Дата принятия расходов от ВБ, если документ в личный кабинет ВБ поступил в следующем квартале в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН и некоммерческая организация Здравствуйте! Казачье общество оформлено как организация УСН 6% и есть свидетельство некомерческой организации. код деятельности 84.24 обеспечение безопасности и имеет…
- Перевыставление документов по агентскому договору в следующем месяце в учете агента Добрый день! Иностранный клиент не может заключить договор напрямую с ж/д депо РФ на ремонт своих вагонов. Поэтому наша компания,…
- Нужно ли платить налог на имущество по реконструируемому объекту на 08 счёте не имеющему остаточной стоимости в 1С Причальная стенка находится на реконструкции. На дату реконструкции объект недвижимости не имел остаточной стоимости. Реконструкция идет третий год, расходы на…
- Возмещение юридической компании расходов на командировки в НУ 1С: Предприятие 8.3, Бухгалтерия предприятия 3.0 (3.0.93.20), ОСНО. По Договору об оказании юридической помощи нашей организации переданы по эл.почте сканы…
Статьи по этой теме
- Сроки полезного использования несущественных активов в 1С В программе 1С 8.3 Бухгалтерия реализован учет ТМЦ, выданных сотрудникам, по срокам полезного использования (с релиза 3.0.96 ). Расскажем, как…
- Командировка: поездка за границу, расчеты в валюте Командировки за границу имеют свои особенности — большинство расходов осуществляется в валюте, а отразить в учете их нужно в рублях.…
- Как отразить в Книге учета доходов и расходов расход, если НДФЛ платит другая организация? За нашу Организацию (УСН доходы минус расходы) платит НДФЛ другая Организация. Как отразить эту операцию в КУДиР? Задолженность организации перед…
- Отчет Расходы УСН для расшифровки расходов на УСН доходы-расходы в 1С В программе 1С есть отчеты по признанию расходов на УСН «доходы-расходы» (с релиза 3.0.173.31 ). С их помощью можно анализировать…
Добрый день!
Уточните, документы поступают по ЭДО?
Подписан позже ВБ?
Этот документ по ЭДО приходит ? Или откуда поступает?
Этот документ находится в личном кабинете на сайте ВБ
Спасибо за уточнение.
Смущает, что нет идентификационного номера в печати((
По отражению в учете, посмотрите так
Когда учесть расходы, если документы по ЭДО получены в следующем налоговом периоде?
Какой датой вносить документ ЭДО прошлого периода?
По правилам бухгалтерского учета расходы признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место (п. 18 ПБУ 10/99).
В налоговом учете момент признания расходов зависит от характера оказываемых услуг:
— услуги производственного характера признаются датой подписания налогоплательщиком акта приемки-передачи услуг (п. 2 ст. 272 НК РФ);
— прочие и внереализационные расходы признаются в наиболее раннюю из дат (пп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 28.06.2012 N 03-03-06/1/328):
— в дату расчетов по договору или дату предъявления налогоплательщику документов на оказанные услуги;
— в последнюю дату отчетного периода.
Может пригодится
Счета-фактуры и УПД: сложные вопросы документооборота (ошибки при выставлении, ошибки ЭДО, отражение реквизитов прослеживаемости, новые форматы, проблема подписания и т.п.). Законодательный обзор
Спасибо