Добрый день.
Сдали 23.01.2025г. Уведомление о суммах начисленных налогов по сроку уплаты в январе 2025 указав удержанный НДФЛ с 01.01.25-22.01.25. Общая сумма по налогу верная 200000,00, но из этой суммы надо было вытащить суммы РК и СН и указать другой кбк (182 1 01 02210 01 1000 110). То есть в уведомлении должно быть две строки:
кбк 182 1 01 02010 01 1000 110 (зарплата ) на сумму 150000,00;
кбк 182 1 01 02210 01 1000 110 (РКи СН) на сумму 50000,00.
Нужно сдавать уточненное уведомление и как его заполнить? Или не надо сдавать , тат как все отрегулирует 6 ндфл за 1 кв.2025г. ?
Добрый день. Потребуется подавать новое Уведомление. Уточню информацию для Вас и дополнительно отпишусь.
По итогам 1 квартала суммы из уведомлений перезапишутся данными из отчета 6-НДФЛ, однако у налоговой могут возникнуть вопросы, на которые потребуется дать пояснения От ФНС пришло письмо о расхождении 6-НДФЛ с уведомлениями — что делать?
Штрафы за ошибки в уведомлениях не предусмотрены, однако ошибки могут привести к пеням. Из-за ошибки ИФНС не получит верные сведения о начислениях и положительное сальдо ЕНС не зачтут в счет задолженности (подп. 1 п. 7 ст. 45 НК).
Как заполнить новое Уведомление по НДФЛ, смотрите в статье Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С. Исправление КБК описано в примере 4.
Здесь надо иметь в виду, что если сейчас перезаполнить документ Отражение удержанного НДФЛ за январь — в него попадут не только суммы с 1 по 22 января, но и суммы налога, удержанные в январе после 22.01.25. Получается, в перезаполненном Отражении НДФЛ за период 1-22 января лишние строки потребуется удалить вручную.
Проверить, какие суммы должны попасть в Отражение, можно при помощи типового отчета Удержанный НДФЛ, либо Универсальным отчётом от Бухэксперт «Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК». Описание отчета — в статье Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года