Начисление налога на прибыль на ЕНС не идет с декларацией по налогу на прибыль, как найти ошибку в 1С

Вопрос задал Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

ООО; ОСНО; МП; БП редакция 3.0 (3.0.168.25); ежемесячные авансовые платежи
Добрый день!
При формировании НД сумма налога к уменьшению — в ФБ 73194,00. в РБ 414760,00.
При закрытии декабря в операции «Начисление налогов на ЕНС» формируется другая сумма — в ФБ 73205,00 и в РБ 414824,00. Разница -75руб. Возможно это связано с корректировкой ОНО; ОНА в связи с увеличением налога на прибыль с 01.01.25г. Как можно проверить и выявить данную ошибку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Проверьте, не было ли ручных операций, ручных корректировок. Если декларацию создали, заполнили, записали, а после в программе были другие операции и период перезакрывали, то в первичной декларации могут быть расхождения, ее нужно также перезаполнить. Или лучше создайте вторую за этот же период и сверьте, по каким строкам разница.

    Сверьтесь с алгоритмом
    Алгоритм расчета налога на прибыль за год

  2. Добрый день!
    Ручных корректировок не было, период перезакрыла, НД перезаполнила, цифры не изменились.
    В моем случае расходятся данные в НД за 2024г с операцией «Начисление налогов на ЕНС» после закрытия декабря в части суммы налога к уменьшению.
    В НД сумма налога к уменьшению (стр. 280; 281) — в ФБ 73194,00. в РБ 414760,00.
    В операции «Начисление налогов на ЕНС» формируется другая сумма — в ФБ 73205,00 и в РБ 414824,00.
    В НД суммы верные, а в операции «Начисление налогов на ЕНС», считаю, произошла ошибка.
    Как можно проверить и выявить данную ошибку?

  3. В продолжение моего вопроса. Проанализировала справку-расчет налога на прибыль (налоговый учет). В этой справке текущий налог на прибыль (графа 5)- 4 969 834,00 отличается от налога в НД (стр. 180) — 4 969 909,00. Разница -75руб.
    В справке прибыль за текущий месяц -1915307,09*20%=383061,42 — должна быть эта сумма, но в графе 3 указана сумма — 382986,00. В итоге налог на прибыль в графе 5 отличается от налога на прибыль в НД.
  4. Приложение № 1

    Давайте еще раз проверим ручные корректировки и Операции, введенные вручную.
    Раздел Операции — Журнал операций — Еще — Настроить список — вкладка Отбор

    В БУ налог считается по проводкам, в НУ — по аналитике в статьях затрат и прочих доходов и расходов.
    Может быть, статья НУ, а в Операции графу с НУ не заполнили, например. Или наоборот.

    Проверьте Отчеты — Анализ учета по налогу на прибыль сформируйте за этот период. Провалитесь вообще во всех плашки до документов, проанализируйте данные.

Комментарии закрыты.