Добрый день!
В 2025 г. наша компания не создает резерв по сомнительным долгам в налоговом учете. Как в 1С восстановить резерв в декабре 2024 г. (в бухгалтерском резерв остается)? Регламентная операция этого не делает.
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.167.36)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Диляра!
Резерв в БУ так понимаю создавали вручную.
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
пункт Резерв по сомнительной задолженности в БУ (вручную в 1С)
Для восстановления резерва нужно сделать обратную проводку операцией вручную на сумму созданного резерва (смотрите вложение).
Вручную резервы не создавали. И вообще, сейчас вопрос про НУ.
Если сделать восстановление резерва вручную (что как раз не хотелось бы, и потому вопрос и возник, т. к. операций слишком много), то при закрытии месяца резерв начисляется заново.
Поэтому ваше предложение проблему не решает.
Уточняю задачу: в 2024 г. резерв в НУ был, в 2025 г. его быть в НУ не должно, нужно восстановить его в декабре 2024 г. Как это сделать?
В своём вопросе вы написали, что в НУ резерв не создавали, потому предположила, что был создан вручную и только в БУ.
Давайте посмотрим, стоит ли у вас флажок в настройках учётной политики (Главное – Учетная политика — Формировать резервы по сомнительным долгам) и Настройки налога на прибыль в 1С (Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль — Формировать резервы по сомнительным долгам).
Прикрепите скрины, пожалуйста.
И опишите подробнее, в связи с чем восстанавливается резерв (задолженность погашена или другая причина).
Материалы по теме:
Создание резервов по сомнительным долгам в 1С
Восстановление резервов по сомнительным долгам в 1С
В своем вопросе я пишу, что в НУ резерв наша компания не создает в 2025 г.!!!
Далее: «Уточняю задачу: в 2024 г. резерв в НУ был, в 2025 г. его быть в НУ не должно, нужно восстановить его в декабре 2024 г. Как это сделать?»
Резерв восстанавливается в связи с требованиями НК РФ из-за изменений в учетной политике.
Флажок в настройках 2024 стоит, в настройках 2025 — нет.
Благодарю за уточнение.
Резерв в программе автоматически не восстановится в декабре, т. к. в 2024 г. стоял флажок по формированию резерва в настройках налога на прибыль.
Потому здесь вариант — только операцией вручную, показатели только в НУ.
Вы уверены? Эта операция должна быть регламентной, закрытие резерва в январе противоречит требованиям законодательства. Неужели разработчики 1С не учли этого?
Для учёта доходов/расходов в НУ программа изначально берёт данные из настроек налогов и отчётов.
В 2024 г. у вас указано в настройках «Формировать резерв по сомнительным долгам», программа воспринимает в декабре это как информацию и начисляет резерв, настройки января по смене учёта в этой области она не берёт в расчёт для учёта данных.
Потому здесь выход один — восстановить резерв в НУ операцией вручную.
О своих пожеланиях вы можете написать разработчикам на v8@1c.ru
Поделитесь, пожалуйста🙏, что ответят.